附件2－2：部门决算公开模板（以2022年度为例）

崇阳县环境卫生管理局部门2022年度部门决算

目　录

第一部分崇阳县环境卫生管理局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分崇阳县环境卫生管理局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分崇阳县环境卫生管理局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分　崇阳县环境卫生管理局概况

一、部门主要职责

负责编制市容环境卫生事业发展规划、年度工作计划和市容环境卫生设施建设规划，并组织实施；负责全县规划区域内环境卫生的清扫保洁、清运及垃圾处理场工作；负责全县规划区域内垃圾处理费的征收工作；负责全县规划区域内公厕和垃圾中转站的管理、维护维修工作；受县城市管理执法局委托依法对全县的城市市容环境卫生进行监督管理，并依法对各种破坏规划区域内市容环境卫生及环卫设施的行为进行行政处罚；负责对市容环境卫生管理工作法律法规的宣传教育工作；负责市容环境卫生行业管理、监督检查国有环卫资产的管理

使用；承办县委、县政府、县城市管理执法局交办的其他工作。

2、内设机构

县环境卫生管理局设4个内设机构：

（1）办公室

负责局机关日常行政管理、对外联系、环卫工作会议的组织与协调工作；负责编制环境卫生事业发展规划、年度工作计划和环境卫生设施建设规划并组织实施，拟定全年工作总结和各类文件、文书等工作；承办县人大、政协交办的建议、议案和提案、建议案；负责工、青、妇等群团工作，办理群众来信来访工作；指导本系统精神文明建设和思想政治工作，组织、指导、协调本系统社会宣传、新闻报道、法律法规宣传工作；协助组织机关理论学习工作；负责离退休人员管

理和计划生育等工作。

（2）计划财务股

负责编报市容环卫管理资金年度计划和长期计划；负责财报帐、财务审核、统计工作，负责各类票据的购买、发放、缴销和票款的结　算工作；负责承办工资调整、福利津贴审核、机构编制管理及人事档　案管理；依据收费管理办法和收费文件，严格按标准收取规划区域内　居民、单位、门店、车辆垃圾处理费和建筑抛洒费；负责协调、指导、解决在征收工作中出现的矛盾和问题及收费法规、政策、制度、办法

的解释和指导工作；负责建立和管理收费档案。

（3）综合业务股

负责编制年度市容环卫车辆和设备更新、购置和环卫设施建设等

计划；制定环境卫生行业主要作业工种的技术安全、管理办法和操作规范，并对执行情况进行指导、督察；依据有关条例对环卫设施移动、停用、占用、拆除或改变用途进行审批；做好全县环卫设施设备的管　理、检查及设备改造、大修、报废的鉴定和审批；做好环卫设施与重　点设备相关资料的收集、整理、归档；对全县环卫设施设备技术指标　进行有效的指导、考核和管理；负责规划区域内公厕、垃圾中转站的

日常管理工作；负责城市生活垃圾处理场日常管理工作。

（4）环境卫生管理股

受崇阳县城市管理执法局委托依法对全县的城市市容环境卫生进行监督管理，并依法对各种破坏规划区域内市容环境卫生及环卫设施的行为进行行政处罚；负责规划区域内清扫保洁、清运的日常管理及质量检查、考核和大型检查活动、突击活动的应急工作调度、处理；

负责街道洒水与机械清扫质量考核。

3、基本情况

县环境卫生管理局是城市管理执法局下属二级单位，由县财政差

额拨款。

人员编制和领导职数：环境卫生管理局核定事业编制37人，正编37人，其中局长　1　名，副局长　3　名，正股级职数4。实有在职人数28人，退休78人，临时人工26人，工作用车为1辆。

二、机构设置情况

从单位构成看，崇阳县环境卫生管理局部门决算实行独立核算。

第二部分　2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

第三部分　2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为5629.48万元。与2021年度相比，收、支总计各增加3396.8万元，增长152.14　％，主要原因是为改善城区环境卫生，扩大城区清扫保洁面积，加大清扫保洁力度，增加了项目服务费用。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计5590.84万元，与2021年度相比，收入合计增加3720.06万元，增长198.85％，主要原因是为改善城区环境卫生，扩大城区清扫保洁面积，加大清扫保洁力度，增加了项目服务费用。

其中：财政拨款收入3688.8万元，占本年收入65.97％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入0万元，占本年收入0％；经营收入0万元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0％；其他收入1902.04万元，占本年收入34.03％。（简述本部门核算使用的预算收入类科目）

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4293.2万元，与2021年度相比，支出合计增加2115.29万元，增长97.12％，主要原因是为改善城区环境卫生，扩大城区清扫保洁面积，加大清扫保洁力度，增加了项目服务费用。

其中：基本支出753.55万元，占本年支出17.55％；项目支出3539.65　万元，占本年支出82.45％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出0％；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0％。（简述本部门核算使用的预算支出类科目）

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3727.45万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加1306.97万元，增长　6.95％。主要原因是为改善城区环境卫生，扩大城区清扫保洁面积，加大清扫保洁力度，增加了项目服务费用。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3688.8万元，比2021年度决算数增加1818.02万元。增加97.18％主要原因是增加了项目服务费用。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3727.44万元，占本年支出合计的86.82　％。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1656.22万元，增长79.96％。主要原因是增加了项目服务费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3727.44万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务（类）支出56.48万元，占1.52％。主要是用于日常办公经费。

2．社会保障和就业支出30.3万元，占0.81％。主要是用于提升工资福利待遇。

3．卫生健康支出7.2万元，占0.19％。主要是用于提升工资福利待遇。

4．节能环保支出212.7万元，占5.7％。主要是用于垃圾场渗滤液污水处理工作。

5．城乡社区支出3405.35万元，占91.35％。主要是清扫保洁项目服务费。

6．住房保障支出15.42万元，占0.41％。主要是提升工资福利待遇。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3946.98万元，支出决算为4293.2万元，完成年初预算的108.77％。其中：（一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目）

1．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为3946.98万元，支出决算为4293.2万元，完成年初预算的108.77％，支出决算数大于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因：增加了清扫保洁项目服务费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出749.37万元，其中：

人员经费708.72万元，主要包括：基本工资104.71万元、津贴补贴12.91万元、奖金126.9万元、伙食补助费19.23万元、绩效工资41.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费66.56万元、职业年金缴费15.86万元、职工基本医疗保险缴费49.95万元、公务员医疗补助缴费0、其他社会保障缴费26.98万元、住房公积金31.69万元、医疗费0、其他工资福利支出54.29万元、离休费0、退休费146.8万元、退职（役）费0、抚恤金6.78万元、生活补助3.85万元、救济费0、医疗费补助0、助学金0、奖励金0、个人农业生产补贴0、代缴社会保险费0、其他对个人和家庭的补助0.76万元。

公用经费40.65万元，主要包括：办公费2.63万元、印刷费0.47万元、咨询费0元、手续费0元、水费0.44万元、电费0.74万元、邮电费0.12万元、取暖费0元、物业管理费0元、差旅费0元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费0.96万元、租赁费0元、会议费0元、培训费0元、公务接待费0.22万元、专用材料费3.51万元、被装购置费0元、专用燃料费0元、劳务费0.71万元、委托业务费8.29万元、工会经费8.11万元、福利费4.05万元、公务用车运行维护费0元、其他交通费用2.26万元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出8.14万元、办公设备购置0元、专用设备购置0元、信息网络及软件购置更新、公务用车购置0元、其他资本性支出0元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.22万元，完成预算的11％。决算数小于预算数的主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元。

2．公务用车购置及运行费支出决算为0万元。

3．公务接待费支出决算为0.22万元，完成年初预算的11％，比年初预算增加（减少）1.78万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.22万元，接待对象主要是邻县环卫系统单位，主要是相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2022年共接待国内来访团组3个，25人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

部门（单位）应当按照如下格式说明：本部门（单位）　2022年度机关运行经费支出40.65　万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少45.13万元，降低52.61％。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少，落实过紧日子要求压减　三公经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门（单位）2022年度政府采购支出总额　0万元。（各部门及单位公开的政府采购金额的计算口径为：本部门单位纳入2022年度部门单位预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、国有资产占用情况说明

截至　2022年　12月31日，部门（单位）共有车辆5辆，其中，副省级及以上领导干部用车　0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车　0辆、其他用车4辆，其他用车主要是用于农村垃圾转运；单位价值　100　万元以上专用设备　0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金3539.65万元，占一般公共预算项目支出总额的82.44％。从评价情况来看，我局政策执行合理，项目资金管理较为规范，有效发挥了财政资金的使用效率，促进了全县经济建设的加速发展，但项目资金结余过大，造成资金沉淀。下一步要加大项目资金投入使用力度。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2022年环境　卫生管理局部门整体支出总额预算数为3946.98万元，执行数为4293.2万元（其中基本支出为753.55　万元，项目支出为3539.65万元），执行力为108.77％。整体来说本年度深化环卫市场化改革，推进城乡生活垃圾无害化处理，推进民生工程项目，持续推环境卫生管理建设。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

崇阳县环境卫生管理局项目绩效自评综述：项目全年预算数为3946.98万元，执行数为4293.2万元，完成预算108.77％。主要产出和效益：

1．环境卫生整治工作。将城区470万平米实行路段包干责任制，对城区5条主干道一日两次洒水除尘，确保路面清新洁净。全县日产

240多吨的生活垃圾基本做到日产日运，当天清运完。

2．路面卫生管理工作。按照崇阳县城区环卫考评办法。我们全面对公司劳动纪律、清扫保洁、清洗、洒水、垃圾清运、公厕中转房管理、数字化平台、绿化带捡拾、牛皮癣清理等工作进行严格的、全方位的、不间断的考核。按照考核标准，对发现的问题逐日登记造册，拍照留底，进行扣分，并通知公司限期整改，每周通报，月底兑现（每扣一分罚款100元）。通过采取严格的监督考核，严明了工作纪律，规范了作业行为，使城区环卫质量和城市形象得到了稳步的提升。

3．开展了农村垃圾和城区餐厨垃圾清运处理。对全县11个乡镇的农村垃圾进行了中转清运，实行垃圾无害化处理。对城区餐厨垃圾投放了专用收集桶，投放到学校、宾馆、餐馆及有关单位，进行日清

日运和处理。

4．垃圾处理费征收，确保经费正常运转。我局属财政差额拨款单位，经费有一定困难，我们按照政策规定，依法文明收费，对应交费单位采取算清帐、多动嘴、勤跑腿，较好地完成了垃圾处理费征收任

务。

5．抓好乡村振兴工作，保障继续巩固脱贫。乡村振兴工作工作是党的一项德政工程、民心工程，是一项政治任务。我们在思想上高度重视，行动上步调一致，按照乡村振兴工作要求，派调干部党员到所今年联系石山村进行一对一帮扶，每月深入到所联系户调查情况，根据实际，因户施策，帮助他们制定计划、发展生产、增加收入，确保巩固振兴发展目标。发现的问题及原因：1．预算编报不完善。一是　年初预算编报时未充分考虑以前年度实际收支状况和单位当年的实际情况，没有收集合理的基础信息来支撑，预算编制依据不足。本年实际支出4293.2万元比预算批复3946.98万元多346.22万元，实际支出与预算批复金额偏差过大。3．绩效管理不到位。单位成立了绩效管理领导小组，相关人员年初未做好部门预算项目支出绩效目标申报，平时未能及时对项目进行绩效监控反馈。下一步改进措施：1、明确

工作目标，合理安排工作进度，　充分考虑单位当年的实际情况并与预算编制相结合。2、进一步完善绩效管理工作，安排专人对绩效信息进行汇总分析整理，年初做好部门预算项目支出绩效目标申报，按季对项目进行绩效监控反馈。3、抓住发展机遇，多争取项目资金，

积极推进重点项目建设，整合资源，促进当地更好的向前发展。

（三）绩效评价结果应用情况。

1．部门绩效评价结果应用情况

崇阳县环境卫生管理局部门决算公开时已经应用到实际的绩效管理工作中，在以后的工作中加强单位的绩效评价主体责任意识切实加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强

项目管理、结果与预算安排相结合。

2．部门绩效评价结果拟应用情况

崇阳县环境卫生管理局部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。

（一）拟改进措施

1、城区市场化改革服务管理工作有待提高。对背街小巷及垃圾分类管理工作不够全面，道路清扫保洁清运工作管理不到位。下步要做好垃圾分类宣传工作，加大背街小巷人员队伍，不留死角。对路面

清扫保洁按制度落实到个人，加大管理力度。

2、加强项目资金管理。由于单位项目资金执行率不高。下步要

积极推进重点项目建设，整合资源，促进当地更好的向前发展。

（二）拟与预算安排相结合

在以后的工作中加强单位的绩效评价主体责任意识切实加强

项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

（一）拟公开情况

按要求及时公开本单位部门预算、决算和财政支出绩效评价情

况，接受社会监督。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出

（款）机关单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

3．社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。

4．社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴　（项）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

5．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和　就业方面的支出。

6．卫生健康支出（类）其他行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

7．卫生健康支出（类）其他行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

8．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

9．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置科目的其他项目支出。

10．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）：反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

11．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）　其他城乡社区管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

12．城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

13．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

14．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分　附件

一、2022年度部门名称整体绩效评价报告

（主要内容）

二、2022年度XX项目绩效评价报告

（主要内容）

三、……