崇阳县2021年政府决算公开目录

一、关于崇阳县2021年财政决算报告

1、崇常发【2022】4号崇阳县人民代表大会常务委员会关于批准2021年财政决算的决议

2、关于崇阳县2021年财政决算（草案）和2022年上半年预算执行情况的报告

二、2021年政府决算公开表

1、一般公共预算收入决算表

2、一般公共预算支出决算表

3、一般公共预算本级收入决算表

4、本级一般公共预算支出决算表

5、一般公共预算基本支出经济分类决算表

6、对乡镇税收返还决算表

7、一般性转移支付决算表

8、一般公共预算专项转移支付分地区、分项目决算表

9、一般债务限额和余额情况表

10、政府性基金收入决算表

11、政府性基金支出决算表

12、本级政府性基金支出决算表

13、政府性基金专项转移支付分地区、分项目决算表

14、专项债务限额和余额情况表

15、国有资本经营收入决算表

16、国有资本经营支出决算表

17、本级国有资本经营支出决算表

18、国有资本经营预算专项转移支付分地区、分项目决算表

19、社会保险基金收入决算表

20、社会保险基金支出决算表

21、城乡居民基本养老保险基金收支决算表

22、机关事业单位基本养老保险基金收支决算表

23、职工基本医疗保险（含生育保险）基金收支决算表

24、城乡居民基本医疗保险基金收支决算表

25、工伤保险基金收支决算表

26、失业保险基金收支决算表

27、企业职工基本养老保险基金收支决算表

28、地方政府债券转贷情况表

29、地方政府、还本付息决算表

三、相关事项文字说明

1、崇阳县2021年转移支付安排情况说明

2、崇阳县2021年举借政府债务情况说明

3、崇阳县2021年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

4、崇阳县2021年预算绩效工作开展情况说明

5、崇阳县2021年度财政衔接资金绩效评价报告

关于崇阳县2021年财政决算（草案）和

2022年上半年预算执行情况的报告

——2022年8月30在崇阳县第十九届人民代表大会常务委员会第五次会议上

县财政局局长  陈  雄

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》的规定，受县人民政府委托，向本次人大常委会报告我县2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2021年全县财政决算情况

2021年，我县财政工作以党的十九大精神为指导，把握稳中求进的总基调，落实积极财政政策，统筹做好疫情防控、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作，助推县域经济高质量发展。

（一）一般公共预算收支决算

1、收入决算

2021年收入合计453953万元，其中：本级地方公共财政预算收入78854万元，完成预算数80000万元（预算数为预算调整数，下同）的98.6％，比预算数少1146万元；比2020年完成数60965万元，增加17889万元，增长29.3％；上级补助收入265375万元；地方政府性债券收入25791万元；上年结转结余收入7883万元；调入预算稳定调节基金10000万元，调入资金66050万元。

本级地方公共财政预算收入中地方税收收入完成56767万元，完成预算数56000万元的101.4％，比2020年完成数40846万元，增加15921万元，增长39％，税收收入占比为72％；非税收入完成22087万元，完成预算数24000万元的92％，比2020年完成数20119万元，增加1968万元，增长9.8％，非税收入占比为28％。

2、支出决算

2021年支出合计386795万元，完成预算数445606万元的86.8％。其中：一般公共预算支出359080万元，完成预算数419871万元的85.5％；结算上解支出17467万元；地方政府债务还本支出10248万元。主要科目完成情况：

（1）一般公共服务支出31102万元，比预算数43992万元减少12890万元，主要原因是人员经费保障口径调整预留经费和部门资金结余；

（2）国防支出0万元；

（3）公共安全支出9796万元，比预算数11553万元减少1757万元，主要原因是部门资金结余；

（4）教育支出44532万元，比预算数54544万元减少10012万元，主要原因是部门资金结余；

（5）科学技术支出3313万元，比预算数3065万元增加248万元，主要原因科目调整；

（6）文化旅游体育与传媒支出6829万元，比预算数3472万元增加3357万元，主要原因是用于文化方面的支出全部调整到本科目；

（7）社会保障和就业支出54049万元，比预算数61209万元减少7160万元，主要原因是转移支付减少和部门资金结余；

（8）卫生健康支出48490万元，比预算数49186万元减少696万元，主要原因是疫情防控经费和部门资金结余；

（9）节能环保支出2721万元，比预算数7142万元减少4421万元，主要原因是乡镇污水处理项目和部门资金结余；

（10）城乡社区事务支出27885万元，比预算数23931万元增加3954万元，主要原因是城市建设支出增加；

（11）农林水事务支出69388万元，比预算数77035万元减少7647万元，主要原因是部门资金结余；

（12）交通运输支出18237万元，比预算数32573万元减少14336万元，主要原因是上级转移支付减少；

（13）资源勘探信息等事务支出11787万元，比预算数16469万元减少4682万元，主要原因是部门资金结余；

（14）商业服务业等事务支出491万元，比预算数1085万元减少594万元，主要原因是部门资金结余　；

（15）金融监管等事务支出16万元，比预算数56万元减少40万元，主要原因是金融生态环境建设项目资金结余；

（16）国土资源气象等事务支出10145万元，比预算数10920万元减少775万元，主要原因是非税收入减少和部门资金结余；

（17）住房保障支出11170万元，比预算数9224万元增加1946万元，主要原因是上级转移支付增加；

（18）粮食物资储备支出1243万元，比预算数1118万元增加125万元，主要是上级转移支付增加；

（19）灾害防治及应急管理支出1522万元，比预算数2954万元减少1432万元，主要原因是部门资金结余；

（20）其他支出149万元，比预算数2582万元减少2433万元，主要原因是转移支付支出减少；

（21）债券付息支出6188万元，比预算数6191万元减少3万元；

（22）债券发行费支出27万元，比预算70万元减少43万元；

（23）结算上解支出17467万元，比预算数15235万元增加2232万元，主要原因是税收收入增长体制上解相应增加；

（24）政府债务还本支出10248万元，比预算数10500万元减少252万元；

3、平衡情况

全年财政收支相抵，结余67158万元，结转下年支出67158万元。

（二）其他预算决算

1、政府性基金决算

2021年政府性基金收入71678万元，完成预算数110668万元的64.8％，其中：本级政府性基金收入36079万元，完成预算数73300万元的49.2％（国有土地使用权出让金收入33941万元，完成预算数70000万元的48.5％）；上级转移支付3599万元；上年结余11380万元；债券转贷收入20610万元。

2021年政府性基金支出59385万元，完成预算数110688万元的53.7％，其中：文化旅游体育与传媒支出30万元；社会保障和就业支出1322万元；城乡社区事务支出3017万元；农林水支出244万元；其他支出6887万元；债务付息和发行费支出2896万元；债务还本支出10670万元；调出资金34319万元。

全年收支相抵，结余12293万元。

2、社会保险基金决算

2021年社会保险基金收入合计302086万元，其中：本级保费收入73133万元，投资收益（利息）5901万元，财政补贴收入62681万元，转移收入5655万元，上级补助收入68887万元，其他收入20366万元，上年结余65463万元。

2021年本级社会保险基金支出合计233447万元，其中：本级保费支出121638万元；其他支出8967万元；转移支出5048万元；上解上级支出97794万元。

2021年社会保险基金决算年终滚存结余68639万元，其中当年收支结余3176万元。

3、国有资本经营决算  

2021年全县国有资本经营收入95万元，其中：利润收入73万元，转移收入21万元，上年结余1万元。

2021年全县国有资本经营支出74万元。其中：调出资金74万元。

2021年国有资本经营决算收支结余21万元（转移支付）。

（三）政府债务决算情况

1、债务限额、余额及结构情况。截至2021年底，崇阳县政府债务余额28.16亿元，为限额32.52亿元的86.59％。其中：一般债务19.19亿元，为限额21.58亿元的88.92％；专项债务8.97亿元，为限额10.94亿元的81.99％。

2、新增政府债券使用情况。2021年，省转贷我县新增政府债券3.06亿元（一般债券2.06亿元，专项债券1亿元），全部用于14个政府投资项目，其中，医疗卫生补短板占3.59％，市政建设占26.47％，农林水利占17.65％，生态环保占21.24％，交通基础设施建设占23.21％，棚户区改造7.84％，有效发挥了债券资金稳增长、补短板、调结构、扩内需、防风险的重要作用。

3、政府债务偿还情况。2021年，我县当年债券还本2.09亿元，其中：一般债券1.02亿元，专项债券1.07亿元，通过发行再融资债券偿还1.58亿元，自行偿还0.51亿元。崇阳县限额内政府债务率71.47％（地方政府债务余额／地方政府综合财力），债务指标处于合理区间，政府债务风险总体可控。

（四）“三公”经费决算。

2021年，全县“三公”经费1010万元，比上年1017万元，减少7万元，下降0.7％。其中，因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费616万元，比上年618万元减少2万元　，下降0.3％；公务接待费394万元，比上年399万元减少5万元　，下降1.3％。

总体而言，2021年财政工作取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题。一是财政收支矛盾加剧，可用财力的增长难以满足事业发展和建设的需要；二是财政资金使用监管制度还未全覆盖，监管责任需要进一步压实。

二、2022年上半年预算收支执行情况

（一）一般公共预算

1、收入情况

1－6月份，全县公共财政预算收入完成47431万元，占全年收入任务数88000万元的53.9％，同比减少2907万元，下降5.8％。其中：

（1）地方税收收入完成28465万元，占全年收入任务数63360万元的44.9％，同比减少5732万元，下降16.8％。

（2）非税收入完成18966万元，占全年收入任务数24640万元的77％，同比增加2825万元，增长17.5％。

剔除组合式税费支持政策影响，按可比口径计算，加上政策性增值税留抵退税减收5713万元，地方一般公共预算收入完成数为53144万元，占全年任务的60.4％，比同期增长4.3％，其中，税收收入完成数为34178万元，比同期下降1.8％。

2、支出情况

1－6月份，全县公共财政预算支出222586万元，比同期219427万元增加3159万元，增长1.4％，占预算数362281万元的61.4％。具体分项如下：

（1）一般公共服务支出23893万元，占预算数38374万元的62.3％，同比增加6294万元，增长35.8％。

（2）公共安全支出5761万元，占预算数11660万元的49.4％，同比增加1012万元，增长21.3％。

（3）教育支出34385万元，占预算数54529万元的63.1％，同比增加7552万元，增长28.1％。

（4）科学技术支出3298万元，占预算数3065万元的107.6％，同比增加2347万元，增长246.8％。

（5）文化体育与传媒支出1241万元，占预算数3482万元的35.6％，同比减少924万元，下降42.7％。

（6）社会保障和就业支出42364万元，占预算数60342万元的70.2％，同比增加2181万元，增长5.4％。

（7）卫生健康支出14628万元，占预算数44048万元的33.2％，同比减少25531万元，下降63.6％。

（8）节能环保支出3670万元，占预算数6106万元的60.1％，同比增加245万元，增长7.2％。

（9）城乡社区事务支出4416万元，占预算数10107万元的43.7％，同比减少2045万元，下降31.7％。

（10）农林水事务支出33594万元，占预算数66142万元的50.8％，同比减少1658万元，下降4.7％。

（11）交通运输支出31312万元，占预算数26523万元的118.06％，同比增加18729万元，增长148.8％。

（12）资源勘探电力信息等事务支出10622万元，占预算数9623万元的110.4％，同比减少1286万元，下降10.8％。

（13）商业服务业等事务支出368万元，占预算数734万元的54.1％，同比减少83万元，下降18.4％。

（14）金融监管等事务支出0万元，与去年同期持平。

（15）自然资源海洋气象等事务2420万元，占预算数1932万元的125.3％，同比减少4643万元，下降65.7％。

（16）住房保障支出4512万元，占预算数9034万元的49.9％，同比减少553万元，下降10.9％。

（17）粮油物资储备等管理事务支出1万元，同比减少278万元，下降99.6％。

（18）预备费支出0万元。

（19）债务付息支出4107万元，占预算数6523万元的63％，同比增加240万元，增长6.2％。

（20）灾害防治与应急管理支出1957万元，占预算数3027万元的64.7％，同比增加1601万元，增长449.7％．

（21）其他支出37万元，占预算数2479万元的1.5％，同比减少10万元，下降21.3％。

（二）其他预算

政府性基金预算：1－6月份，本级政府性基金收入累计完成31754万元，占全年收入预算数63300万元的50.2％，同比增加21249万元，增长202.3％。其中：国有土地使用权出让收入30089万元，占年初预算60000万元的50.1％，同比增加20463万元，增长212.6％；城市基础设施配套费收入780万元，占年初预算2000万元的39％，同比增加377万元，增长93.5％；城市污水处理费收入871万元，占年初预算1000万元的87.1％，同比增加395万元，增长83％。1－6月份，政府性基金支出27751万元，占全年预算支出27658万元的100.3％。其中：社会保障和就业支出833万元，城乡社区支出8894万元，农林水支出452万元，其他支出15888万元　，债务付息支出1661万元，债务发行费支出23万元。

社保基金预算：1－6月份，社保基金收入完成114738万元，占年初预算140955万元的81.4％；1－6月份，社保基金支出64309万元，占年初预算131652万元的48.8％。

国有资本经营预算：待年底收支核算。

（三）上半年预算执行主要特点

1、财政收入增长乏力，质量有所下降

上半年全县公共财政预算收入完成47431万元，占全年收入任务数88000万元的53.9％，同比减少2907万元，下降5.8％。地方税收收入完成28465万元，占全年收入任务数63360万元的44.9％，同比减少5732万元，下降16.8％。税收质量为60％。上半年全县公共财政预算收入能过半，非税收入贡献力度较大，完成了全年非税任务的77％。

2、财政支出进度快，保障有力度

上半年公共财政支出222586万元，完成预算数的61.4％。超序时进度11.4个百分点。在财政收入同比负增长的情况下，积极筹措资金保障了各项支出。

（1）不折不扣落实组合式税费支持政策。元至六月，对155户企业8412万元增值税留抵退税全部退到位，将“真金白银”直达企业，缓解企业资金短缺等压力，增强市场主体活力，进而起到“放水养鱼”“水多鱼多”的效果。

（2）兜牢“三保”和支持经济发展齐发力。上半年，“三保”支出131562万元，占上半年支出的54.6％。其中，保基本民生70235万元，保工资59202万元，保运转2125万元。支持经济发展投入13760万元，其中，拨付项目前期经费760万元，支持部门搞好项目谋划和资金争取；投入技改资金1500万元，对全县企业进行了奖励，支持企业创新发展；拨付产业发展资金11500万元，打造优质投资环境，吸引了一批大项目、大企业落地。上述资金的投入，大大增强了我县经济发展后劲。

三、下半年的主要措施

下半年，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，为稳定宏观经济出力。

（一）做大财政蛋糕，提高财政保障能力。面对上半年收入下降形势，一是建立健全收入考核机制、工作调度机制，增强征管合力。二是积极争资争项，重点围绕均衡性财政转移支付、生态功能区转移支付、有关专项搞好向上汇报衔接，力争取得新的成效。三是发挥财政资金引导作用，加大对支柱产业扶持，力争经济发展与财政增收双赢。

（二）突出保基本兜底线，持续增进民生福祉。一是支持建设高质量教育体系。二是推进卫生健康体系建设。三是提高社会保障水平。四是完善住房保障体系。优化城镇保障性安居工程支出结构，扩大保障性租赁住房供给。继续支持城镇老旧小区改造和农村危房改造。

（三）坚持优化支出结构，提高资金使用效益。进一步优化财政支出结构，坚持党政机关过紧日子，节俭办一切事业，严格控制和压缩“三公”经费等一般性支出，从严从紧控制超预算支出；进一步改进预算执行管理，硬化预算执行约束，从严控制预算调整事项，全方位加强预算执行监控，促进经费规范合理使用，从根本上避免资金浪费、闲置等问题发生。

（四）防范化解财政风险，确保安全持续。可持续是财政工作必须坚持的基本原则，要常怀远虑、居安思危，在制定政策、安排支出、举借债务时，防止埋下后患。要坚决维护财政安全，决不能出现政府债务、“三保”等重大风险问题。同时，要着眼全局，强化对相关领域风险跟踪评估和应对。

（五）强化依法理财，严肃财经纪律。运用法治思维和法治方式推进工作，是提高财政治理能力的内在要求。把抓好财政法律法规执行摆在突出位置，依法全面履行财政职能，不越位不缺位。对违规违纪问题要敢于斗争，彻查清楚，严肃追责，提高震慑力，坚决维护财经秩序，决不能让财经纪律成为“稻草人”。要加强绩效管理。花钱要问效、无效要问责，坚持把宝贵的财政资金用好、用在刀刃上。

2021年转移支付执行情况说明

一、一般公共预算转移支付执行情况

2021年省下达一般公共预算转移支付265375万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付收入237652万元，专项转移支付18502万元。全年安排支出262525万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付234802万元，专项转移支付18502万元；结余一般性转移支付2850万元结转下年使用。

二、政府性基金专项转移支付执行情况

2021年省下达政府性基金专项转移支付3599万元，全年安排支出1163万元，结余2346万元结转下年支出。

三、国有资本经营转移支付执行情况

　　　　2021年省下达国有资本经营专项转移支付21万元，全年安排支出0万元，结余21万元全部结转下年支出。

崇阳县2021年举借政府债务情况说明

一、政府债务限额、余额情况

崇阳县2021年政府债务限额325200万元，政府债务余额281615万元，崇阳县政府债务严格按上级下达的政府债务限额执行，政府债务每年余额未超上级下达的限额，依据以政府债务系统中数据为准。

二、政府债券发行、还本付息情况

1、置换债券申报发行情况。2021年我县向省厅申报发行置换债券15785万元，用于偿还已到期的债务。

2、新增债券申报发行情况。2021年我县向省厅申报发行债券30616万元，其中：一般债券20616万元主要是：高标准农田改造项目2400万元、崇阳县仪表路、星斗路升级改造工程1500万元、崇阳县香山公园（一期）建设项目3067万元、崇阳县经济开发区基础设施建设项目5000万元、崇阳县白泉大道升级改造工程600万元、崇阳县经济开发区太和冲路升级改造工程1200万元、崇阳县前进路南片区红线外基础设施建设1389.4万元、崇阳县前进路北片区红线外基础设施建设1460万元、武深高速公路崇阳连接线工程1000万元、保障小型水库安全运行项目2999.6万元。专项债券10000万元主要是：崇阳县残疾人康复中心200万元、崇阳县关闭非煤矿山地质环境恢复治理工程6500万元、崇阳县第二人民医院住院楼新建工程900万元、崇阳县天城镇白泉棚改安置房（二区）配套基础设施建设项目2400万元。

3、政府债券还本付息情况。2021年政府债券还本20903万元，其中：用申报发行的置换债券偿还15785万元，自行偿还5118万元。2021年债券付息支出9063万元。

三、新增政府债券使用情况

2021年新增债券资金30616万元，其中：一般债券20616万元主要用于：高标准农田改造项目2400万元、崇阳县仪表路、星斗路升级改造工程1500万元、崇阳县香山公园（一期）建设项目3067万元、崇阳县经济开发区基础设施建设项目5000万元、崇阳县白泉大道升级改造工程600万元、崇阳县经济开发区太和冲路升级改造工程1200万元、崇阳县前进路南片区红线外基础设施建设1389.4万元、崇阳县前进路北片区红线外基础设施建设1460万元、武深高速公路崇阳连接线工程1000万元、保障小型水库安全运行项目2999.6万元。专项债券10000万元主要用于：崇阳县残疾人康复中心200万元、崇阳县关闭非煤矿山地质环境恢复治理工程6500万元、崇阳县第二人民医院住院楼新建工程900万元、崇阳县天城镇白泉棚改安置房（二区）配套基础设施建设项目2400万元。

2021年本级一般公共预算“三公”经费增减变化情况说明

一、2021年本级“三公”经费支出预决算总体情况说明。

2021年全县“三公”支出预算汇总数为1117万元，其中：公务接待费580万元，因公出国（境）费0万元，公务用车运行费537万元，公务用车购置费0万元。“三公”经费支出决算汇总数为1292万元，其中：公务接待费394万元，因公出国（境）费0万元　，公务用车运行费616万元，公务用车购置费282万元。比预算数增加175万元，增长15.7％。其中：公务接待费减少186万元，下降32.1％；因公出国（境）费减少0万元，下降0.0％；公务用车运行费增加79万元，增长14.7％　，公务用车购置费增加282万元，增长100％。决算数大于预算数的主要原因：一是上年受新冠疫情影响，全县各预算单位公车运行减少，公务用车运行费基数较低；二是公车改革后，车辆多年未更新，目前已进入更换期；年初预算数是以上年为基数，所以导致年初预算数偏低。

二、2021年本级“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费支出决算中：公务接待费支出决算394万元；因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算898万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

因公出国（境）费支出决算比2020年减少0万元，下降0.0％。

2、公务用车购置及运行费支出898万元。其中：

（1）公务用车购置支出282万元。

（2）公务用车运行支出616万元。

（3）公务用车购置及运行费支出决算比2020年增加255万元，增长39.7％。主要是公务用车改革后，车辆多年未更新，目前已进入更换期，本年度新增公务用车购置费257万元。

3．公务接待费支出394万元。其中：

（1）外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组数0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

（2）其他国内公务接待支出394万元。主要用于招商引资、相关单位间交流工作、接受上级相关部门检查指导工作等发生的接待支出。2021年共接待国内来客4925批次、来客44325人次。

（3）公务接待费支出决算比2020年减少5万元，下降1.3％。主要是严格执行中央八项规定，本着过“紧日子”思想，厉行节约、杜绝乱吃乱喝的原则，压缩开支。

2021年预算绩效工作开展情况说明

按照《中共崇阳县委全面深化改革委员会2021年度工作要点》和《崇阳县财政局全面深化改革2020－2022三年行动计划》要求，2021年我县全面实施预算绩效管理改革工作在县委、县政府的坚强领导下稳步推进，各方面工作均取得较好成效，到年底已顺利实现基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系总体目标，现将全年主要工作汇报如下：

一、明确改革目标，强化工作责任

为深入贯彻《中共中央　国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发［2018］34号）和《省财政厅关于推进全面实施预算绩效管理工作的通知》（鄂财绩［2019］10号）精神，我们按照《中共崇阳县委全面深化改革委员会2020年度工作要点》要求，从2020开始全面实施预算绩效管理改革，制定了《崇阳县全面实施预算绩效管理实施方案》（崇政办［2020］33号），明确提出改革总体目标就是：创新预算管理方式，逐步形成“注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”的预算管理机制，力争到2021年底基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，着力提高预算管理水平和政策实施效果，为全县经济社会发展提供有力保障。2021年我们财政局党组继续高度重视和关注这项改革工作，进一步明确改革目标任务，明确改革的责任领导和责任股室，强化工作责任，要求各相关股室认真履职并加强协调配合，形成工作合力，确保顺利完成改革工作目标任务。

二、把握重点环节，落实工作任务

2021年财政局按照既定的预算绩效管理改革工作计划，把握重点环节，工作稳步推进，主要完成了以下工作任务：

（一）推动绩效管理全覆盖。

推动绩效管理覆盖所有财政资金，并要求延伸到基层单位和资金使用终端，确保不留死角。目前我们已将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入预算绩效管理，基本实现绩效管理全覆盖，已开展了政府购买服务和政府债券项目绩效管理。

（二）开展事前绩效评估。

2021年积极开展事前绩效评估工作，按照《崇阳县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》，我们抽取全县500万元以上中的重点项目共11个，聘请第三方机构进行了事前绩效评估，评估金额达20.52亿元，为申报预算提供了有力的依据。

（三）强化绩效目标管理。

绩效目标管理是预算绩效管理的核心工作，在编制2021年部门预算的同时，我们要求各乡镇、各县直部门同步编制绩效目标，并将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，未申报绩效目标，不得安排预算。针对全县预算绩效管理水平较低的现状，我们聘请参与预算绩效管理第三机构人员上门到全县71家预算单位，进行当面培训指导，并帮助各单位设立绩效目标，同步参与绩效目标审核。共完成全县所有71家一级部门预算单位的部门整体绩效目标和174个项目支出绩效目标编制和审核工作，完成政府预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府债券项目绩效目标编制和审核工作，编制绩效目标资金额达到100.53亿元，创历史新高。

（四）做好绩效运行监控

  为进一步加强财政支出绩效管理，提高资金使用效率，按照全过程实施预算绩效管理的工作要求，我们对2021年度全县预算单位纳入项目支出绩效目标管理的全部项目进行了绩效监控，要求各部门通过绩效运行监控信息，深入分析预算执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，对绩效运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时采取分类处置措施予以纠正，确保绩效目标如期实现，全县绩效运行监控项目共174个，资金额6.74亿元。

（五）全面开展绩效评价。

1、绩效自评实现全覆盖。按照改革要求，今年继续加大工作力度，推动各部门落实绩效管理主体责任，实事求是开展绩效自评，全县所有71家一级预算单位全部开展了部门整体支出自评和项目支出自评，自评金额达29.63亿元，实现自评全覆盖。

2．重点评价有新突破。按照《中共中央　国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，根据上级财政部门要求和政府工作重点，考虑社会关注度等因素，2021年我们扩大重点绩效评价范围，聘请第三方中介机构对崇阳县15个部门整体支出、23财政专项资金支出项目、3个政府购买服务的项目进行了重点绩效评价，评价金额达17.32亿元，从完成的绩效评价报告来看，我县财政资金的使用情况良好，使用效益良好。

三、加强宣传培训，完善制度建设

为进一步提高全县各预算对全面实施预算绩效管理工作的认识、提高各单位预算绩效管理人员的业务水平，我们一是年初就聘请参与预算绩效管理第三方机构人员上门到全县所有71家预算单位，当面进行业务宣传培训、讲解预算绩效管理基本知识、指导帮助设立绩效目标和指标体系；二是于12月份组织全县部门预算单位召开2022年度部门预算绩效目标编制培训会议和绩效目标审核会议，对每个单位进行面对面培训指导；通过这种面对面的培训，取得了相当好的成效，全县预算绩效管理人员业务水平有了较大的提高。在预算绩效管理制度建设方面，我们积极探索，在2020年原有的制度基础上，准备制定《崇阳县县直部门整体绩效管理暂行办法》，目前已完成制度初稿，待省财政厅的相关暂行办法出台后也可参照出台。

四、抓好整改落实，巩固绩效管理成果

重点绩效评价工作后，我局下发了《崇阳县财政局2020年度财政支出资金绩效评价报告结果及整改意见的通知》，各单位收到通知后，对绩效评价结果中存在的问题都较为重视，一是加强领导，成立工作专班，对照问题清单，制定整改方案，明确时间，积极开展整改，都及时按要求完成了整改任务，二是建立长效机制，按照预算绩效管理改革新要求，从预算编制入手，建立预算绩效管理各项制度，落实主体责任，加强内部工作协调，形成工作合力，将预算绩效管理常态化，进一步巩固整改成果。

总之，2021年我局全面实施预算绩效管理改革工作取得了阶段性成绩，按照省财政厅要求基本建成了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。但仍然存在一定的问题，主要表现在：一是部分预算单位对预算绩效工作不够重视，主体责任履行不够；二是预算绩效管理水平整体水平偏低，还有待进一步提高；三是绩效评价结果应用不够，有待进一步加强。2022年我局将进一步加大工作力度，继续推进全面实施预算绩效管理改革，加大预算绩效管理宣传培训力度，提高干部群众预算绩效管理意识，树牢绩效管理理念，完善制度办法，不断提升绩效管理水平，提高财政资金使用效益，努力将全面实施预算绩效管理工作再上一个新台阶。