崇阳县2020年政府预算公开目录

一、关于崇阳县2020年政府预算报告

二、转移支付预算情况说明

三、举借债务情况说明

四、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算情况说明

五、2020年一般公共预算公开表

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算本级基本支出预算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付预算表

6、政府一般债务限额和余额情况预算表

六、2020年政府性基金预算公开表

1、政府性基金收入预算表

2、政府性基金支出预算表

3、政府专项债务限额和余额情况预算表

七、2020年社会保险基金预算公开表

1、社会保险基金收入预算表

2、社会保险基金支出预算表

八、2020年国有资本经营预算公开表

1、国有资本经营预算收入预算表

2、国有资本经营预算支出预算表

九、2020年本级扶贫资金

关于崇阳县2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

——2020年5月22日在崇阳县第十八届人民代表大会第四次会议上

县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将崇阳县2019年预算执行情况和2020年预算草案提请县十八届人大四次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、财政预算执行情况

2019年，在县委、县政府的正确领导和人大的监督支持下，坚持以十九大及十九届四中全会精神为统领，紧紧围绕高质量发展的要求，认真落实县委、县政府的决策部署，实施积极的财政政策应对经济下行挑战，克服政策性减收增支等诸多困难，全力支持打好“三大攻坚战”，我县财政预算执行情况较好。

（一）一般公共预算收支执行情况

收入总计415483万元。其中：本级一般公共预算收入83507万元，占预算调整数83000万元的100.6％；上级补助收入244672万元；地方政府债券收入33820万元；上年结余结转11809万元；调入预算稳定调节基金8452万元；调入资金33223万元。

支出总计415483万元。其中：一般公共预算支出382736万元；结算及上解支出14385万元；政府债务还本支出18362万元。

在一般公共预算支出中民生支出286902万元，占一般公共预算支出的75％。其中：教育支出47718万元；科学技术支出5951万元；文化体育与传媒支出5851万元；社会保障和就业支出50073万元；卫生健康支出40600万元；节能环保支出21031万元；城乡社区支出8883万元；农林水事务支出65607万元；交通运输支出34192万元；住房保障支出6996万元。

2019年总收入415483万元，总支出415483万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况情况

政府性基金收入94375万元，其中：本级收入66179万元，转移性收入4485万元，上年结余收入23711万元。支出89912万元，其中：本级支出55341万元，转移支付支出6029万元，调出资金28542万元。收支结余4463万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入148993万元，支出111678万元，当年收支结余37315万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入28万元，支出28万元，当年收支平衡。

二、预算执行成效及特点

为切实履行公共财政职责，深化财税体制改革，不断完善财政宏观调控，2019年预算执行的主要成效及特点：

（一）稳收支、兜底线

1、突出“平衡”稳收支。努力开源节流，科学安排预算，将减税降费与财政收支平衡通盘考虑、统筹协调，在落实中央“减税降费”政策预算收入硬性减少8752万元的情况下，财政收入稳中有增，全年完成财政收入83507万元，占计划的100.6％，同比增长2.6％。

2、突出“三保”兜底线。加大“保工资、保运转、保民生”力度，落实资金10000万元兑现了干部职工政策性增资，落实资金4000万元实行了机关事业单位职工养老保险财政全额兜底，落实资金1000万元启动我县职业年金制度，落实资金700万元扩大了一次性抚恤金及遗属补助的保障范围，落实资金1200万元提高了事业单位公用经费标准，落实资金300万元提高了住房公积金缴存基数等；安排5亿元社会保障和就业支出，织密扎牢民生保障网；安排4.77亿元促进教育优质均衡发展，完善教育资源配置；安排4.06亿元卫生健康支出，提高医疗卫生质量和公共卫生服务水平等。

（二）惠民生、谋发展

1、谋划乡村振兴，助力脱贫攻坚。投入资金近3亿元，支持乡村振兴战略和美丽乡村建设，撬动社会资本50多亿元，建成22个美丽乡村示范村；投入资金1亿元，建成公厕281座，新建、改建农厕42516个，全面完成全省“厕所革命”试点任务；县本级投入资金1.2亿元，确保了我县“地方财政收入增量的15％增列专项扶贫预算”和“清理回收存量资金中50％以上用于精准扶贫”以及“本级财政投入占中央、省级投入总量80％以上”的三大精准扶贫政策的足额到位。

2、创优投资环境，扶持企业发展。投入资金20000万元，支持我县招商引资优惠政策的落实和工业园区征地拆迁补偿，做好企业落户崇阳的基础保障工作；投入旅游发展基金10000万元，激发了铜钟大岭、柃蜜小镇等旅游开发热度，为我县“大旅游”发展注入了强劲的活力；投入资金5900万元，做大中小企业担保金基数，解决中小企业融资难题，支持中小企业加快发展。

3、多方筹措资金，完善城乡建设。投入交通资金34200万元，农村公路实现“村村通、组组通、户户通”目标，成功创建全国“四好农村路”示范县；投入城投公司资金27000万元，支持城市美化、绿化、亮化及城乡基础设施建设；投入土地筹备专项债券18900万元，规范完善我县土地筹备工作。

（三）强管理、防风险

1、推进预算绩效管理。按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。对我县10个具有代表性的部门整体支出和14个重点专项资金进行了重点绩效评价；对4个县级财政安排的项目进行了事前评估，对6个项目资金运行进行了监控，绩效评审及绩效监控金额10亿元以上。

2、强化财政内控管理。最大限度的优化资金管理，加强国库集中支付，推行支付电子化改革，规范预算拨款程序，简化资金拨付流程，扩大授权支付范围；进一步推进财政内部监督检查常态化、长效化管理，对涉及全县11家部门，17项29类资金4.55亿元惠农资金进项全覆盖排查，预防腐败滋生，惠农资金发放实行“一折通”，确保惠农政策落到实处。

3、加强统筹整合资金管理。加强资金分配管理，提高资金分配的科学性、高效性、规范性；加快资金拨付管理，提高专项资金使用效益；细化扶贫资金监督管理，确保扶贫资金发挥应有效益；落实资金公示公开制度，接受群众监督；推进扶贫资金动态平台监控管理，将中央42项、省级33项资金全部纳入扶贫资金监管平台，实现平台上录入、下达、支付全程监控。

4、防控政府债务风险管理。规范地方政府债务管理，完善债务风险应急处置机制，明确了工作目标，压实单位责任；摸清了债务底数，锁定了隐性债务；积极申报债券，合理置换债券，2019年我县争取债券转贷资金33820万元；清理违规担保，撤销了农发行、中行、武农商行等“关于将贷款本息纳入预算”的承诺函；按时分期分批偿还债务，稳妥化解风险。2019年投入资金2118万元，化解了村级历史债务；筹集资金25543万元，偿还我县到期本息。我县政府债务率54.53％，风险等次为绿色，优良等次，风险可控。

5、完善国有资产管理。加强对机构改革的行政单位资产的监管，对全县22家机构改革单位的新旧资产移交调拨、审批管理，确保不因机构改革资产流失。对全县165家行政事业单位编制了资产月报，强化行政事业单位固定资产处理管控。

总体看，2019年财政收支执行总体较好。但存在一些不容忽视的困难和问题：财源基础相对薄弱，增收后劲乏力；减收增支因素叠加，财政收支矛盾突出；预算约束刚性不强，部门预算执行进度偏慢；支出结构不尽合理，资金使用绩效有待提高；部门财务管理薄弱，支出控管有待规范等。对此，我们将高度重视，研究政策、采取措施，加以改进。

三、2020年预算草案

根据省预算编制会议精神，为全面贯彻落实县委、县政府重大决策部署，结合积极财政政策要求和我县财力状况，提出2020年财政预算初步方案。

——一般公共预算

总收入427323万元。其中：一般公共预算收入89200万元，增长6.8％，上级补助收入预计244672万元，地方政府债券收入28741万元，调入资金64710万元。

总支出427323万元。其中：一般公共预算支出383080万元，结算及上解支出15235万元，政府债务还本支出29008万元。

在一般公共预算支出中民生支出270852万元，占一般公共预算支出的70.7％。其中：教育支出49189万元；科学技术支出2986万元；文化体育与传媒支出7089万元；社会保障和就业支出50043万元；卫生健康支出40109万元；节能环保支出7760万元；城乡社区支出5770万元；农林水事务支出67919万元；交通运输支出31539万元；住房保障支出8448万元。

收支平衡情况：总收入427323万元，总支出427323万元，实现当年收支平衡。

需要向大会特别说明的事项：

1、关于上级转移支付收支的安排：上级一般性转移支付收入和专项转移支付等补助收入，暂按2019年预算执行数编列。

2、关于地方政府性债务：2019年末系统内政府性债务余额216985万元，其中，一般债务145893万元，专项债务71092万元。省核定我县债务限额为245433万元，其中一般债务160412万元，专项债务85021万元。我县政府债务未超省核定限额，债务风险在可控范围内。2019年政府债券执行情况：（一）2019年申报发行债券33820万元，具体情况如下：（1）置换债券18308万元，主要是：置换以前年度发行2019年到期债券借新还旧债务18308万元。（2）新增债券15512万元，主要是：乡村振兴建设项目15512万元。（二）2019年实际还本付息25542万元，其中：还本18308万元、付息7234万元。2020年政府债务预算情况：（一）2020年预算还本付息40789万元，其中：还本33329万元，付息7460万元。（二）2020年新增债券项目和资金金额年初无法预算，等省厅核定发行后，再根据具体项目报人大作预算调整，列入预算。

3、关于本级财政拨款安排的“三公”经费预算：按照从严从紧控制“三公”经费的原则，我县按单位编制数和定额确定各行政事业单位日常公用经费，由各单位统筹用于“三公”支出，财政不另行安排预算。

4、关于疫情对2020年财政收支预算影响的预测：

（1）对财政收入影响的预测

1－3月份，全县公共财政收入完成8920万元，占年初预算89200万元的10％，同比减少18202万元，下降67.1％。经测算，全年收入因疫情预计减收33900万元。

（2）对财政支出影响的预测

因疫情影响，财政支出预测需增加32700万元，其中：疫情防控支出15800万元，落实复工复产复学优惠政策扶持资金支出16900万元。

全年预测减收增支因素后，形成收支缺口66600万元。财政部门将在县委、县政府的坚强领导下，采取内挖潜力、外向上争取，即：加强收入征管，继续压缩一般性支出，调整支出结构，动用预备费，统筹整合专项资金、向上争取财力性转移支付和疫情防控专项转移支付资金等措施，努力实现全年预算收支平衡。

——其他预算

政府性基金预算收入106829万元，其中：本级收入93300万元，转移性收入4478万元，上年结余收入4463万元，债券转贷收入4588万元；支出106829万元，其中：本级支出47587万元，转移支付支出4654万元，债务还本支出4588万元，调出资金50000万元。收支平衡。

社会保险基金预算收入208354万元，其中：本级保费收入61627万元，投资收益（利息）1210万元，财政补贴收入33091万元，转移收入2445万元，上级补助收入27501万元，上年结余82480万元；支出117645万元，其中：保险待遇支出113873万元，转移支出245万元，上解支出3527万元；年终滚存结余90709万元，其中当年收支结余8229万元。

国有资本经营预算收入28万元；支出28万元。收支平衡。

四、完成2020年财政预算的主要措施

（一）聚力支持经济高质量发展，做好生财文章。紧紧围绕转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力，积极发挥财税政策在培植财源、促进增长中的调控和引导作用，加快推进供给侧结构性改革。全面落实减税降费政策，深入推进“三去一降一补”，为企业发展营造良好环境，助推县域经济高质量发展，为财政收入稳步增长奠定坚实基础。健全完善产业支持和人才引进政策体系，吸引更多优质项目资源落户。

（二）聚力推进财税体制改革，做好理财文章。全面推行预算综合改革，增强预决算编制的科学性和完整性。深化预算绩效管理改革，　将绩效管理范围覆盖所有预算资金，　推动预算全过程绩效管理。强化预算绩效目标管理，　量化考核指标，　扩大第三方绩效评价范围，　建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的监督机制。切实树立过　“紧日子”思想，严控一般性支出，　做实专项支出，　保障合理支出，　集中财力办大事。强化债务风险管控。建立健全“借、用、管、还”相统一的政府债务管理机制。规范PPP、政府投资基金、政府购买服务等政府与社会资本方合作行为，加快推进融资平台公司分类转型发展，积极防范新增隐性债务。

（三）聚力保障民生和重大政策落实，做好用财文章。始终做到民生投入优先安排，民生资金优先调度，民生事业优先发展。注重整合涉农项目资金，支持美丽乡村、高标准农田、现代农业等建设，支持乡村振兴战略实施；始终坚持教育优先，加大教育经费投入，促进教育公平；加强对社会保障资金的管理，建立多渠道资金筹措机制，注重加大对弱势群体的扶持力度，维护社会和谐稳定，切实增强人民群众获得感、幸福感和安全感。把落实上级的决策部署作为财政工作的第一要务，积极筹措资金，优化财政支出结构，全力保障各项重大政策和重点工程的实施。

各位代表，2020年财政改革发展任务艰巨、责任重大、但使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和政协的监督下，迎难而上、开拓进取，扎实做好财政预算各项工作，更好发挥财政职能作用，为全面建成小康社会贡献财政力量！

2020年转移支付预算情况说明

上级一般性转移支付收入和专项转移支付等补助收入，由于上级提前通知的数额不大，为缩小本年度预决算差异，我县采取暂按上年实际完成数预计收支的办法预算收入和支出。2020年省下达转移支付预算数为244672万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付收入212246万元，专项性转移支付23205万元。全年安排支出244672万元。

2020年地方政府性债务情况说明

2019年末系统内政府性债务余额216985万元，其中，一般债务145893万元，专项债务71092万元。省核定我县债务限额为245433万元，其中一般债务160412万元，专项债务85021万元。我县政府债务未超省核定限额，债务风险在可控范围内。2019年政府债券执行情况：（一）2019年申报发行债券33820万元，具体情况如下：（1）置换债券18308万元，主要是：置换以前年度发行2019年到期债券借新还旧债务18308万元。（2）新增债券15512万元，主要是：乡村振兴建设项目15512万元。（二）2019年实际还本付息25542万元，其中：还本18308万元、付息7234万元。2020年政府债务预算情况：（一）2020年预算还本付息40789万元，其中：还本33329万元，付息7460万元。（二）2020年新增债券项目和资金金额年初无法预算，等省厅核定发行后，再根据具体项目报人大作预算调整，列入预算。

2020年本级“三公”经费情况说明

按照从严从紧控制“三公”经费，确保“三公”经费只降不增的原则，我县按编制数确定各行政事业单位日常公用经费，由各单位统筹用于“三公”支出，财政不另行安排预算。2020年全县“三公”支出预算汇总数为707万元，比2019年决算数712万元少5万元。

关于长江流域水生物保护区禁捕资金情况说明

鄂政电办［2017］116号文件规定，我县不属于长江流域水生物保护区禁捕范围内，没有省级转移支付资金，县本级也不需安排禁捕资金。

2020年政府性性基金预算说明

2020年政府性基金预算收入106829万元，增加12454万元，增长13.2％。主要是国有土地出让收入增加27064万元和债券转贷收入增加4588万元，上年结余收入减少19248万元；支出106829万元，增加16917万元，增长18.8％。主要是专项债务还本支出增加4588万元，调出资金增加21458万元，社会保障支出减少627万元，城乡社区支出减少7754万元，农林水支出减少549万元等。当年收支平衡。

2020年社保基金预算说明

2020年社会保险基金预算收入208354万元，增加14196万元，增长7％。其中：本级保费收入减少23119万元，财政补贴收入减少22900万元，上级补助收入增加1527万元，上年结余增加37315万元；支出117645万元，增加5967万元，增长5.3％。其中：保险待遇支出增加5930万元，转移支出增加56万元；年终滚存结余90709万元，其中当年收支结余8229万元。

2020年国有资本经营预算说明

2020年国有资本经营预算28万元，与上年持平。