崇阳县2025年政府预算公开目录

一、关于崇阳县2025年政府预算报告

二、2025年县本级乡村振兴资金安排情况说明

三、转移支付预算情况说明

四、举借债务情况说明

五、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算情况说明

六、2024年预算绩效管理工作及2025年预算项目绩效目标审核情况说明

七、2025年一般公共预算公开表

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算支出经济分类表

5、一般公共预算税收返还和转移支付预算表

6、政府一般债务限额和余额情况预算表

八、2025年政府性基金预算公开表

1、政府性基金预算收入表

2、政府性基金预算支出表

3、政府性基金本级预算支出表

4、政府性基金预算转移支付表

5、政府专项债务限额和余额情况预算表

九、2025年社会保险基金预算公开表

十、2025年国有资本经营预算公开表

1、国有资本经营预算收入预算表

2、国有资本经营预算支出预算表

3、国有资本经营本级预算支出表

4、国有资本经营预算转移支付表

关于崇阳县2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告

——2025年1月3日在崇阳县第十九届人民代表大会第四次会议上

崇阳县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将崇阳县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县十九届人大四次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、财政预算执行情况

2024年是贯彻党的二十届三中全会重要之年，是奋力推进中国式现代化崇阳实践，加快建设美丽乡村国家典范起步之年。财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻习近平总书记关于经济工作的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实县委各项决策部署，加大财政政策逆周期调节力度，全力推进大财政体系建设，圆满完成了全年经济社会发展目标。全年地方公共预算收入完成96813万元，比上年增加7173万元，同比增长8％。其中：地方税收收入完成62648万元，同比增长9％。税收质量为65％，比上年提高1个百分点。

（一）2024年一般公共预算执行情况

收入总计571113万元。其中：本级一般公共预算收入96813万元，完成预算调整数的100.12％；上级补助收入280414万元；地方政府债券收入43966万元；上年结余结转97925万元；调入资金51995万元。

支出总计571113万元。其中：一般公共预算支出512912万元；结算及上解支出20798万元；政府债务还本支出18377万元，结转下年支出19026万元。

在一般公共预算支出中，民生支出422010万元，占一般公共预算支出的82％。其中：教育支出75957万元，科学技术支出5797万元，文化体育与传媒支出3427万元，社会保障和就业支出87101万元，卫生健康支出35115万元，节能环保支出15134万元，城乡社区支出19812万元，农林水事务支出111320万元，交通运输支出30046万元，商业服务业等支出403万元，自然资源海洋气象等支出7891万元，住房保障支出28892万元，粮油物资储备支出1115万元。

2024年总收入571113万元，总支出571113万元，当年收支平衡。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

政府性基金收入160009万元，其中：本级收入26479万元，转移性收入23442万元，上年结余收入6549万元，债券转贷收入103539万元。支出160009万元，其中：本级支出94085万元，债务还本19697万元，结转下年支出45580万元，调出资金647万元。收支平衡。

（三）2024年社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入72051万元，支出63517万元，当年收支结余8534万元。

（四）2024年国有资本经营预算执行情况

国有资本经营收入3663万元，其中：利润收入3601万元，转移支付收入12万元，上年结转收入50万元。支出3663万元，其中：国有企业政策性补贴1385万元，调出资金2267万元，结转下年支出11万元。当年收支平衡。

二、预算执行成效及特点

一是民生保障持续加强。保证了全县干部职工工资按时发放和机关正常运转；全面落实教育投入“两个只增不减”政策。投入资金1亿元，新建环城小学和环城中学，有效缓解城区上学难。对全县医疗设施和设备进行了提档升级，让群众在家门口就能享受优质医疗服务。及时足额拨付特殊群体救助和生活补助资金，维护社会稳定。支持地下管网建设，保障房、老旧小区改造。全面落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。全年发放供养救助金、高龄津贴、残疾人两项补贴、各项抚恤补助。全年民生支出为422010万元，占全年一般公共预算支出的82％，相比上年提高5个百分点。

二是服务市场持续发力。为全县158家企业，提供过桥资金7.3亿元。兑现2023年“四补”机制奖补资金计1176万元。全年发放创业担保贷款5.5亿元，创业担保贷款规模达到10亿元，财政贴息资金达到3000万元。支持企业创新发展，全年拨付高质量发展奖补资金12000万元。

三是提升财政管理水平。树牢过紧日子理念，全县压减一般性支出1699万元，压减率达15％；政府采购完成103199万元，节约金额7631万元，节约率为6.9％；对全县139个财政投资项目进行评审，审减额4.38亿元，审减率11.3％。监控支付资金18699笔，金额48.5亿元，退回不合规使用资金372笔，金额3701万元，切实保障了财政资金合规使用。

2024年工作虽然取得了一定的成绩，但还存在一些困难和问题，主要是：一方面，经济恢复基础尚不牢固，小微企业困难较多，民间投资意愿不强，财政收入增长乏力；另一方面，城乡基础设施不够健全，社会民生领域还有不少短板，刚性支出不断增长，财政收支矛盾凸显，加上债务还本付息步入高峰，使得财政支出压力进一步加大，收支平衡难。下一步，我们将加快推进大财政体系建设，扩大财政资源统筹范围，加强财政政策逆周期调节力度，提升财政运行能力，统筹推进经济社会稳健发展。

三、2025年预算草案

2025年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会，中央和省委经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持党政机关习惯过紧日子，加强财政资源和预算统筹，持续优化财政支出结构，集中财力办大事，为全县经济社会发展提供财力支撑。

——一般公共预算

总收入495017万元。其中：一般公共预算收入104600万元，增长8％，税收质量为70％，上级补助收入预计294690万元，上年结转收入19026万元，地方政府债券收入33837万元，调入资金42864万元。

总支出495017万元。其中：一般公共预算支出450004万元，结算及上解支出21609万元，政府债务还本支出23404万元。

在一般公共预算支出中民生支出367170万元，占一般公共预算支出的82％。其中：教育支出71463万元；科学技术支出6288万元；文化体育与传媒支出3239万元；社会保障和就业支出92206万元；卫生健康支出23293万元；节能环保支出6633万元；城乡社区支出39998万元；农林水事务支出66780万元；交通运输支出28414万元；商业服务业等支出265万元，自然资源海洋气象等支出2452万元，住房保障支出23312万元，粮油物资储备支出2827万元。

收支平衡情况：总收入495017万元，总支出495017万元，当年收支平衡。

需要向大会特别说明的三个问题：

1、关于上级转移支付收支的安排：上级一般性转移支付收入和专项转移支付等补助收入，暂按2024年预算执行数编列。

2、关于地方政府性债务：2024年末系统内政府性债务余额492424．36万元，其中：一般债务229070.36万元，专项债务263354万元。省核定我县2023年债务限额为441097万元，其中一般债务251341万元，专项债务189756万元。我县政府债务未超省核定限额，债务风险在可控范围内。

3、关于本级财政拨款安排的“三公”经费预算：按照“只减不增”从严从紧控制“三公”经费的原则，我县按在职供养人数确定各行政事业单位日常公用经费，由各单位统筹用于“三公”支出，每项不得超过上年。

——其它预算

政府性基金预算收入217735万元，其中：本级收入49500万元，转移性收入8095万元，债券转贷收入114560万元，上年结转收入45580万元；支出217735万元，其中：本级支出206056万元，债务还本支出11679万元。收支平衡。

社会保险基金预算收入137598万元，其中：本级保费收入24684万元，投资收益（利息）931万元，财政补贴收入47985万元，转移收入615万元，其他收入1451万元，上年结余61932万元；支出68892万元，其中：保险待遇支出68430万元，转移支出461万元，其他支出1万元；年终滚存结余68706万元，其中当年收支结余6774万元。

国有资本经营预算收入10024万元，其中：利润收入10000万元，上级转移支付收入13万元，上年结转收入11万元。支出10024万元，其中：国有企业政策性补贴1000万元，上级转移支付支出24万元，调出资金9000万元。收支平衡。

四、下一步工作举措

（一）聚力做大财政蛋糕，不断提高财政保障能力。一是在财源培植上加厚度。要厚植财源建设，坚持“做优一产、做强二产、做活三产”。大力支持实施“工业强县”战略和农业“百千万”计划，壮大支撑性骨干财源。二是在组织收入上加强度。加大依法征管力度。依法严厉打击偷逃税等各种涉税违法犯罪活动，突出抓好重点行业、重点企业、重点税种的税收征管，充分利用大数据等现代化管理手段，加强监控管理，强化日常收入征管。加强非税收入征收，切实把属于政府的各项收入全部收起来，管起来，做到应收尽收，防止税收“跑冒滴漏”。三是在向上争资金上加力度。要把握机遇，主动作为，全力抓好争资争项工作，为经济发展提供源头活水。四是在盘活“三资”上加强度。推进大财政体系建设，统筹全县所有的资金、资产、资源，加快构建高质量动力循环机制。

（二）聚力兜底线保民生，不断满足群众美好生活需求。积极筹措资金，把有限的财政资金集中用在“三保”的“刀刃上”，持续增进人民福祉。支持脱贫攻坚政策稳定、力度不减，巩固提升脱贫成效，加快建设美丽乡村国家典范，做好共同缔造扩面文章。加大就业援助帮扶力度，完善创业创新、援企稳岗财税扶持政策，重点做好特殊困难群体就业服务工作。健全教育、文化、医疗经费保障机制，完善设施、整合机构，统筹推进基本公共服务均等化，更好满足人民群众新期待新需求。

（三）聚力深化财政管理改革，不断提升财政资金使用质效。

近年来，党中央、国务院多次强调积极的财政政策要提质增效。一是全面加力推进大财政体系建设，从过去管财理财的“小财政”优化提升为生财聚财的“大财政”，加快推进“三变”，释放“三资”潜力，畅通经济循环。二是推进部门预算改革。运用零基预算理念，以零为基，以事排钱，以效促用，健全能增能减、有保有压的分配机制。三是加强预算执行管理和监督。硬化预算约束，严格执行同级人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。四是加强地方政府债务规范管理，坚决守住政府债务底线和红线，稳妥处置隐性债务存量，如期完成政府隐性债务化解年度目标任务，完成压降平台公司数量任务。五是建立大监督格局。花钱必问效、无效必问责，公共资金运行到哪里，监督检查就要跟进到哪里。强化财政监督，构建人大、纪检、巡察、审计、组织、督查等监督与财政监督有机贯通融合。

各位代表，在新的一年里，困难与机遇并存，我们要紧盯全年目标任务，在县委的坚强领导下，以更强信心、更强定力，锚定方位，奋力书写中国式现代化的崇阳答卷！

2025年本级衔接资金安排情况

2025年我县计划安排本级衔接资金投入9110万元，具体是：

1、特殊人群城乡居民医疗保险965.54万元；

2、丧失劳动能力残疾人医保资金287.2万元；

3、严重精神障碍患者、计划生育特困家庭人员医疗保险91.28万元；

4、全县公益性岗位资金1028万元；

5、产业奖补资金4461.43万元；

6、危房改造补助资金206.55万元；

7、共同缔造补助资金1200万元；

8、农村人居环境整治870万元。

2025年转移支付预算情况说明

关于上级转移支付收支的安排：上级一般性转移支付收入和专项转移支付等补助收入，暂按2024年预算执行数编列。2024年省下达转移支付预算数为291681万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付收入251835万元，专项性转移支付30625万元。

2024年地方政府性债务情况说明

按照上级有关规定，严格控制各单位擅自举债。我县政府性债务收入，除省财政通过转贷省政府债券收入安排债务以外，不再举借任何债务。2024年末系统内政府性债务余额527304.36万元，其中，一般债务246971.36万元，专项债务280333万元。省核定我县债务限额为563166万元，其中一般债务266878万元，专项债务296288万元。我县政府债务未超省核定限额，债务风险在可控范围内。

2024年政府债券执行情况：省政府转贷我县债券资金134226万元，具体如下：

1、再融资债券转贷额度18354万元，其中：一般债券14094万元，专项债券4260万元。

2、新增政府债券转贷额度115872万元，其中：一般债券29872万元，专项债券86000万元。

按照财政部关于地方政府债券收入及安排的支出纳入一般公共预算和基金预算管理要求，我县2024年地方债券转贷资金134226万元，具体使用方案为：存量债务置换安排18354万元，崇阳县文体二期项目6700万元、崇阳县城市综合停车充电基础设施建设项目4271万元、崇阳县交通客运站桂花客运站建设工程1000万元、崇阳县2024年城市基础设施建设工程17901万元、崇阳县充电桩建设项目3600万元、崇阳县人民医院医疗救治能力提升建设项目2000万元、崇阳县城区污水管网更新改造项目3200万元、崇阳中医院信息化能力提升建设项目2000万元、崇阳县农贸市场建设项目10000万元、2024年老旧小区改造项目基础配套设施20000万元、崇阳县城东排水设施建设项目10000万元、崇阳县失能养老护理中心建设工程1500万元、崇阳县城西排水防涝工程建设项目3000万元、崇阳县2024年城市燃气更新改造项目5000万元、崇阳县城乡一体化石城水厂新建工程1800万元、崇阳县文昌大道片区地下管网及配套设施建设工程6000万元、崇阳县城北片区雨污分流改造项目（一期）10000万元、崇阳县第二人民医院救治能力提升项目4200万元、崇阳县公共供水管网漏损治理工程3700万元。

2025年本级“三公”经费情况说明

2025年本级部门预算当中财政拨款的“三公”经费预算安排1162万元，较2024年预算1326万元下降12％，主要是公务车购置下降。其中：

1．因公出国（境）费0万元，较2024年预算0万元持平。

2．公车购置及运行维护费773万元，较2024年918万元下降145万元，下降16％，其中：公务用车购置费54万元，较2024年预算220万元减少166万元，下降75％；公务用车运行维护费719万元，较2024年预算698万元增加21万元，增长3％。主要增长原因部分单位公务车老化需大修导致公务车维护费用增加。

3．公务接待费389万元，较2024年预算408万元减少19万元，下降5％。

2024年预算绩效管理工作及2025年预算绩效管理工作开展情况说明

今年以来，我局认真贯彻落实中央、省、市、县全面实施预算绩效管理的决策部署，立足新起点，结合新形势，把握新要求，持续优化预算绩效管理机制，落实政府投资项目“两算”工作及大财政体系建设，推动积极财政政策加力提效，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升全县预算绩效管理水平。现将有关情况汇报如下：

一、强化责任，落实工作任务

2024年财政局按照中央、省、市、县全面实施预算绩效管理的决策部署，主要完成了以下工作任务：

（一）预算绩效管理一体化系统建设

推动预算绩效管理一体化系统中覆盖所有财政资金，并要求延伸到基层单位和资金使用终端，确保不留死角。目前我们已将上级转移支付项目、本级项目、政府性基金项目、国有资本经营项目、政府债券项目全部建立预算绩效管理一体化项目库。

（二）开展事前绩效评估

2024年积极开展事前绩效评估工作，按照《崇阳县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》，我们抽取全县500万元以上中的重点项目共5个，聘请第三方机构进行了事前绩效评估，评估金额达1.52亿元，为申报预算提供了有力的依据。

（三）强化绩效目标管理

绩效目标管理是预算绩效管理的核心工作，在编制2024年部门预算的同时，我们要求各乡镇、各县直部门同步编制绩效目标，并将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，未申报绩效目标，不得安排预算。在预算一体化系统中严格把关，在审核过程中指导单位设立绩效目标和指标。共完成全县所有71家一级部门预算单位的部门整体绩效目标和692个项目支出绩效目标编制和审核工作，完成政府预算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府债券项目绩效目标编制和审核工作，编制绩效目标资金额29.51亿元。

（四）做好绩效运行监控

为进一步加强财政支出绩效管理，提高资金使用效率，按照全过程实施预算绩效管理的工作要求，我们对2024年度全县预算单位纳入项目支出绩效目标管理的全部项目进行了绩效监控，要求各部门通过绩效运行监控信息，深入分析预算执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，对绩效运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时采取分类处置措施予以纠正，确保绩效目标如期实现，全县绩效运行监控项目共450个，资金额23.64亿元。

（五）积极推进大财政体系建设改革

我局于今年四月份启动我县政府投资项目平台建设工作，已对当年165个政府投资项目组织开展负面清单审核把关，涉及投资金额118.44亿元；对53个政府投资项目开展财力支撑分析，投资金额47.34亿元；对165个项目开展财力论证，投资金额118.44亿元。完成农业农村局、自然资源和规划局等单位10个政府投资项目竣工财务决算评审，共计评审金额13643.91万元。

（六）全面开展绩效评价

1、绩效自评实现全覆盖。今年继续推动各部门落实绩效管理主体责任，实事求是开展绩效自评，全县所有71家一级预算单位全部开展了部门整体支出自评和项目支出自评，自评金额达29.51亿元，实现自评全覆盖，并安排第三方中介机构对各预算单位开展了绩效自评指导工作。

2．重点评价有新突破。按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，根据上级财政部门要求和政府工作重点，考虑社会关注度等因素，2024年我们扩大重点绩效评价范围，聘请第三方中介机构对崇阳县14个部门整体支出、18个财政专项资金支出项目进行了重点绩效评价，评价金额达9.15亿元，从完成的绩效评价报告来看，我县财政资金的使用情况良好，使用效益良好。

三、加强对三方公司业务培训指导

为进一步提高预算绩效管理中介服务公司服务水平，五局多次组织对三方公司开展业务培训和指导，指导服务工作中存在问题，针对省厅考核标准提出工作要求和建议。

四、抓好整改落实，巩固绩效管理成果

健全完善绩效考核和绩效管理结果应用机制，推动预算和绩效管理深度融合，加强绩效结果应用，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据。重点绩效评价工作后，我局下发了《崇阳县财政局2023年度财政支出资金绩效评价报告结果及整改意见的通知》，各单位收到通知后，对绩效评价结果中存在的问题都较为重视，一是加强领导，成立工作专班，对照问题清单，制定整改方案，明确时间，积极开展整改，都及时按要求完成了整改任务，二是建立长效机制，健全预算绩效管理各项制度，落实主体责任，加强内部工作协调，形成工作合力，将预算绩效管理常态化。

总之，2024年我局全面实施预算绩效管理工作取得了一定的成绩，但仍然存在一定的问题，主要表现在：一是部分预算单位对预算绩效工作不够重视，主体责任履行不够；二是预算绩效管理水平整体水平偏低，还有待进一步提高；三是绩效评价结果应用力度不够大，有待进一步加强。2025年我局将进一步加大工作力度，继续推进预算绩效一体化系统中项目库建设，加大预算绩效管理宣传培训力度，提高干部群众预算绩效管理意识，树牢绩效管理理念，完善制度办法，不断提升绩效管理水平，提高财政资金使用效益，努力将全面实施预算绩效管理工作再上一个新台阶。

崇阳县财政局

2025年1月15日