崇阳县2022年政府决算公开目录

一、关于崇阳县2022年财政决算报告

1、崇阳县2022年财政决算和2023年上半年收支执行报告

二、2022年政府决算公开表

1、一般公共预算收入决算表

2、一般公共预算支出决算表

3、一般公共预算本级收入决算表

4、本级一般公共预算支出决算表

5、一般公共预算基本支出经济分类决算表

6、对乡镇税收返还决算表

7、一般性转移支付决算表

8、一般公共预算专项转移支付分地区、分项目决算表

9、一般债务限额和余额情况表

10、政府性基金收入决算表

11、政府性基金支出决算表

12、本级政府性基金支出决算表

13、政府性基金专项转移支付分地区、分项目决算表

14、专项债务限额和余额情况表

15、国有资本经营收入决算表

16、国有资本经营支出决算表

17、本级国有资本经营支出决算表

18、国有资本经营预算专项转移支付分地区、分项目决算表

19、社会保险基金收入决算表

20、社会保险基金支出决算表

21、城乡居民基本养老保险基金收支决算表

22、机关事业单位基本养老保险基金收支决算表

23、职工基本医疗保险（含生育保险）基金收支决算表

24、城乡居民基本医疗保险基金收支决算表

25、工伤保险基金收支决算表

26、失业保险基金收支决算表

27、企业职工基本养老保险基金收支决算表

28、地方政府债券转贷情况表

29、地方政府、还本付息决算表

三、相关事项文字说明

1、崇阳县2022年转移支付安排情况说明

2、崇阳县2022年举借政府债务情况说明

3、崇阳县2022年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

4、崇阳县2022年预算绩效工作开展情况说明

5、崇阳县2022年度财政扶贫资金绩效自评报告

6、2022年崇阳县林业局石漠化治理项目绩效报告（见附件）

关于崇阳县2022年财政决算（草案）和

2023年上半年预算执行情况的报告

－－2023年　8月25日在崇阳县第十九届人民代表大会常务委员会第十五次会议上

县财政局局长　　　陈　　雄

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》的规定，受县人民政府委托，向本次人大常委会报告我县2022年财政决算（草案）和2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2022年全县财政决算情况

2022年极不平凡，我们顶住经济下行、疫情反复、高温干旱等各种困难，踔厉奋发、抗压前行、难中求成，成功实现稳中有进、稳中向好、稳中提质的发展态势，较好地完成了县十九届人大一次会议确定的目标任务。

（一）一般公共预算收支决算

1、收入决算

2022年收入合计505242万元，其中：本级地方公共财政预算收入79796万元，完成预算数80500万元（预算数为预算调整数，下同）的99％，比预算数少704万元；比2021年完成数78854万元，增加942万元，增长1.2％。上级补助收入283530万元，地方政府性债券收入31948万元，上年结转结余收入67158万元，调入资金42810万元。

本级地方公共财政预算收入中地方税收收入完成56336万元，完成预算数58800万元的95.8％，比2021年完成数56767万元，减少431万元，下降0.8％，税收收入占比为70.6％；非税收入完成23460万元，完成预算数21700万元的108.1％，比2021年完成数22087万元，增加1373万元，增长6.2％。

2、支出决算

2022年支出合计441214万元，完成预算数547514万元的80.6％。其中：一般公共预算支出406038万元，完成预算数515159万元的78.8％；结算上解支出18063万元；地方政府债务还本支出17113万元。主要科目完成情况：

（1）一般公共服务支出51792万元，比预算数69328万元减少17536万元，主要原因是全县绩效奖励工资14827万元由于疫情原因没有支付和非税收入安排的支出减少1150万元；

（2）国防支出8万元，比预算数4万元增加4万元，主要原因是上年结转增加；

（3）公共安全支出11628万元，比预算数14567万元减少2939万元，主要原因是公安办案费、社区戒毒经费项目跨年执行和非税收入安排的支出减少2200万元；

（4）教育支出60412万元，比预算数71809万元减少11397万元，主要原因是一中高考奖870万元跨年执行和部门资金结余；

（5）科学技术支出4296万元，比预算数5156万元减少860万元，主要原因是人才基金411万元和科技三项经费360万元跨年执行；

（6）文化旅游体育与传媒支出3483万元，比预算数8583万元减少5100万元，主要原因是小康文化建设项目5000万元跨年执行；

（7）社会保障和就业支出61903万元，比预算数67525万元减少5622万元，主要原因部门资金结余；

（8）卫生健康支出28515万元，比预算数40786万元减少12271万元，主要原因是上级转移支付减少3633万元和部门资金结余；

（9）节能环保支出7265万元，比预算数9410万元减少2145万元，主要原因是部门资金结余；

（10）城乡社区事务支出21271万元，比预算数28896万元减少7625万元，主要原因是非税收入安排的支出减少2700万元和部门资金结余；

（11）农林水事务支出66059万元，比预算数92965万元减少26906万元，主要原因是部门资金结余；

（12）交通运输支出50173万元，比预算数52225万元减少2052万元，主要原因是部门资金结余；

（13）资源勘探信息等事务支出14023万元，比预算数14323万元减少300万元，主要原因是部门资金结余；

（14）商业服务业等事务支出599万元，比预算数3103万元减少2504万元，主要原因是上级转移支付减少934万元和部门资金结余；

（15）金融监管等事务支出56万元，与预算数持平；

（16）自然资源海洋气象等支出3409万元，比预算数4108万元减少699万元，主要原因是非税收入安排的支出减少；

（17）住房保障支出10495万元，比预算数11476万元减少981万元，主要原因是部门资金结余；

（18）粮食物资储备支出791万元，比预算数1185万元减少394万元，主要是部门资金结余；

（19）灾害防治及应急管理支出3274万元，比预算数9283万元减少6009万元，主要原因是部门资金结余；

（20）其他支出7万元，与预算数持平；

（21）债券付息支出6548万元，比预算数6553万元减少5万元；

（22）债券发行费支出31万元，比预算40万元减少9万元；

（23）结算上解支出18063万元，比预算数15235万元增加2828万元，主要原因是专项上解增加；

（24）政府债务还本支出17113万元，比预算数17120万元减少7万元；

3、平衡情况

全年财政收支相抵，结余64028万元，结转下年支出64028万元。

（二）其他预算决算

1、政府性基金决算

2022年政府性基金收入118949万元，完成预算数115352万元的103.1％，其中：本级政府性基金收入43956万元，完成预算数43300万元的101.5％（国有土地使用权出让金收入40140万元，完成预算数40000万元的100％）；上级转移支付6639万元；上年结余12293万元；调入资金780万元；债券转贷收入55281万元。

2022年政府性基金支出112069万元，完成预算数115352万元的97.2％，其中：文化旅游体育与传媒支出17万元；社会保障和就业支出2574万元；城乡社区事务支出29209万元；农林水支出451万元；其他支出42905万元；债务付息和发行费支出3607万元；债务还本支出9101万元；调出资金24205万元。

全年收支相抵，结余6880万元。

2、社会保险基金决算

2022年社会保险基金收入合计215848万元，其中：本级保费收入110615万元，投资收益（利息）645万元，财政补贴收入58793万元，转移收入2333万元，上级补助收入34459万元，其他收入9003万元。　

2022年本级社会保险基金支出合计198699万元，其中：本级保费支出155894万元；其他支出2443万元；转移支出1903万元；上解上级支出38459万元。

2022年社会保险基金决算年终滚存结余85789万元，其中：上年结余68640万元，当年结余17149万元。

3、国有资本经营决算　　

2022年全县国有资本经营收入115万元，其中：利润收入81万元，转移收入13万元，上年结余21万元。

2022年全县国有资本经营支出115万元。其中：国有资本经营支出14万元，调出资金101万元。

当年收支平衡。

（三）政府债务决算情况

1、债务限额、余额及结构情况。截至2022年底，崇阳县政府债务余额34.26亿元，为限额37.78亿元的90.68％。其中：一般债务20.67亿元，为限额24.19亿元的85.45％；专项债务13.59亿元，为限额13.59亿元的100％。

2、新增政府债券使用情况。2022年，省转贷我县新增政府债券6.7482亿元（一般债券2.1182亿元，专项债券4.63亿元），全部用于18个政府投资项目，其中，医疗卫生补短板占15.41％，教育占24.35％，市政建设占26.97％，应急救援占2.96％，农林水利占12.52％，交通基础设施建设占10.38％，棚户区改造占7.41％　，有效发挥了债券资金稳增长、补短板、调结构、扩内需、防风险的重要作用。

3、政府债务偿还情况。2022年，我县当年债券还本2.6201亿元，其中：一般债券1.71亿元，专项债券0.9101亿元，通过发行再融资债券偿还1.9747亿元，自行偿还0.6454亿元。崇阳县限额内政府债务率86％（地方政府债务余额／地方政府综合财力），债务指标处于合理区间，政府债务风险总体可控。

（四）“三公”经费决算

2022年，全县“三公”经费1402万元，比上年1010万元，增加392万元，增长38.8％。主要原因是由于公务车使用年限到期，集中更新，公务车购置费用增加较大。其中，因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费631万元，比上年616万元增加14万元，增长2.3％，公务用车购置399万元，比上年增加399万元；公务接待费372万元，比上年394万元减少22万元，下降5.6％。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，还存在不少短板和问题：经济总量不大、工业支柱不强仍然是短板，产业中低端、企业中小微、项目中小散的特征依旧明显，财源建设亟需加强，财政运行的可持续性亟需提高。财政支出进度整体偏慢，部分项目资金年终结余较大，财政资金的效益没有充分发挥。

二、2023年上半年预算收支执行情况

（一）一般公共预算

1、收入情况

1－6月份，全县公共财政预算收入完成50401万元，占全年收入任务数90200万元的55.9％，同比增加2970万元，增长6.3％。其中：

（1）地方税收收入完成35950万元，占全年收入任务数65900万元的54.6％，同比增加7485万元，增长26.3％。

（2）非税收入完成14451万元，占全年收入任务数24300万元的59.5％，同比减少4515万元，下降23.8％。

剔除组合式税费支持政策影响，按可比口径计算，加上政策性增值税留抵退税减收56万元，地方一般公共预算收入完成数为50457万元，占全年任务的55.9％，比同期下降5.1％，其中，税收收入完成数为36006万元，比同期增长5.3％。

2、支出情况

1－6月份，全县公共财政预算支出256973万元，比同期222586万元增加34387万元，增长15.4％，占预算数431445万元的59.6％。具体分项如下：

（1）一般公共服务支出39154万元，占预算数46201万元的84.7％，同比增加15261万元，增长63.9％。

（2）公共安全支出7829万元，占预算数14212万元的55.1％，同比增加2068万元，增长35.9％。

（3）教育支出30606万元，占预算数77681万元的39.4％，同比减少3779万元，下降11.0％。

（4）科学技术支出3313万元，占预算数5495万元的60.3％，同比增加15万元，增长0.5％。

（5）文化体育与传媒支出1136万元，占预算数3204万元的35.5％，同比减少105万元，下降8.5％。

（6）社会保障和就业支出46119万元，占预算数75461万元的61.1％，同比增加3755万元，增长8.9％。

（7）卫生健康支出22536万元，占预算数31224万元的72.2％，同比增加7908万元，增长54.1％。

（8）节能环保支出5823万元，占预算数5292万元的110.0％，同比增加2153万元，增长58.7％。

（9）城乡社区事务支出7692万元，占预算数22771万元的33.8％，同比增加3276万元，增长74.2％。

（10）农林水事务支出28753万元，占预算数75446万元的38.1％，同比减少4841万元，下降14.4％。

（11）交通运输支出40074万元，占预算数26213万元的152.9％，同比增加8762万元，增长28.0％。

（12）资源勘探电力信息等事务支出3142万元，占预算数11697万元的26.9％，同比减少7480万元，下降70.4％。

（13）商业服务业等事务支出1414万元，占预算数896万元的157.8％，同比增加1046万元。

（14）金融监管等事务支出0万元，与去年同期持平。

（15）自然资源海洋气象等事务2916万元，占预算数2536万元的115.0％，同比增加496万元，增长20.5％。

（16）住房保障支出7160万元，占预算数15630万元的45.8％，同比增加2648万元，增长58.7％。

（17）粮油物资储备等管理事务支出114万元，占预算数1167万元的9.8％，同比增加113万元。

（18）预备费支出0万元。

（19）债务付息及发行费支出4528万元，占预算数6834万元的66.3％，同比增加390万元，增长9.4％。

（20）灾害防治与应急管理支出4653万元，占预算数5579万元的83.4％，同比增加2696万元，增长137.8％．

（21）其他支出11万元，占预算数0万元的100％，同比增加5万元，增长83.3％。

（二）其他预算

政府性基金预算：1－6月份，本级政府性基金收入累计完成24823万元，占全年收入预算数43300万元的57.3％，同比减少6931万元，下降21.8％。其中：国有土地使用权出让收入23909万元，占年初预算40000万元的59.8％，同比减少6180万元，下降20.5％；城市基础设施配套费收入241万元，占年初预算2000万元的12.1％，同比减少539万元，下降69.1％；城市污水处理费收入492万元，占年初预算1000万元的49.2％，同比减少379万元，下降43.5％。1－6月份，政府性基金支出43276万元，占全年预算支出28878万元的149.9％。其中：社会保障和就业支出2866万元，城乡社区支出2640万元，农林水支出600万元，其他支出34677万元　，债务付息支出2406万元，债务发行费支出87万元。

社保基金预算：1－6月份，社保基金收入完成35317万元，占年初预算62895万元的56％；1－6月份，社保基金支出28634万元，占年初预算56857万元的50％。

国有资本经营预算：待年底收支核算。

三、下半年的主要措施

下半年，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，为稳定宏观经济出力。

（一）以开源增收为重点，扩财源、长财力。深入开展财源建设行动，优化完善招商引资、税收贡献、产业扶持、“亩产论英雄”等奖励办法，不断做大财政蛋糕；建立部门项目经费保障与收入进度相结合的激励机制，激励部门应收尽收；加大资金资产资源统筹力度，进一步落实“拼搏赶超”机制，全力向上争资金、争项目、争政策。

（二）以绩效管理为抓手，　强监管、提效益。深化预算绩效管理改革，　将绩效管理范围覆盖所有预算资金，推动预算全过程绩效管理。强化预算绩效目标管理，　量化考核指标，　扩大第三方绩效评价范围，建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的监督机制。切实树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，做实专项支出，保障合理支出，集中财力办大事。加强债券资金使用的督办，层层压实责任，全力推进工程进度，尽快形成实物工作量，切实发挥债券资金促进经济社会发展的作用。

（三）以防范风险为底线，促发展、保安全。加大民生投入力度，全力兜牢“三保”底线。加强国库现金管理与库款流量测算，全面提高国库间隙资金使用效益，确保不发生兑付风险。强化政府债务“借、用、管、还”全生命周期管理，完善应急处置预案，加强对融资平台举债融资行为的监管和审计，规范招商引资优惠政策，促进财政可持续发展。

2022年转移支付执行情况说明

一、一般公共预算转移支付执行情况

2022年省下达一般公共预算转移支付283530万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付收入259984万元，专项转移支付14325万元。全年预算安排支出275696万元，其中：返还性收入9221万元，一般性转移支付252150万元，专项转移支付14325万元；结余一般性转移支付7834万元结转下年使用。

二、政府性基金专项转移支付执行情况

2022年省下达政府性基金专项转移支付6639万元，全年预算安排支出6639万元，全年预算执行1836万元，年终结余4803万元结转下年。

三、国有资本经营转移支付执行情况

　　　　2022年省下达国有资本经营专项转移支付13万元，全年预算安排支出13万元，全年预算执行13万元，年终结余0万元。

崇阳县2022年举借政府债务情况说明

一、政府债务限额、余额情况

崇阳县2022年政府债务限额377769万元，政府债务余额342630万元，崇阳县政府债务严格按上级下达的政府债务限额执行，政府债务每年余额未超上级下达的限额，依据以政府债务系统中数据为准。

二、政府债券发行、还本付息情况

1、置换债券申报发行情况。2022年我县向省厅申报发行置换债券19747万元，用于偿还已到期的债务。

2、新增债券申报发行情况。2022年我县向省厅申报发行债券67482万元，其中：一般债券21182万元主要是：崇阳县第二高级中学工程建设16430万元、崇阳县应急救援及物资储备中心建设2000万元、崇阳县健康驿站建设2000万元、保障小型水库安全运行项目752万元。专项债券46300万元主要是：崇阳县妇幼保健院整体搬迁工程7000万元、崇阳县城乡一体化石城水厂新建工程3100万元、崇阳县城西客运站建设项目4000万元、崇阳县城西公交总站建设项目3000万元、崇阳县农业综合检测中心项目800万元、崇阳县沙坪镇卫生院业务综合楼新建工程1400万元、2022年老旧小区改造项目基础配套设施4400万元、崇阳县城市燃气管道老化更新改造项目4500万元、崇阳县乡镇生活污水管网延伸工程5200万元、崇阳县正大食品（咸宁）有限公司基础设施建设项目4100万元、崇阳县天城镇大集棚改安置房（二区）配套基础设施建设项目3100万元、崇阳县天城镇大集棚改安置房（一区）配套基础设施建设项目1900万元、崇阳县铜钟水厂引水和改扩建工程1400万元、崇阳县港口乡杨林桥饮水工程建设项目2400万元。

3、政府债券还本付息情况。2022年政府债券还本26201万元，其中：用申报发行的置换债券偿还19747万元，自行偿还6454万元。2022年债券付息支出10088万元。

三、新增政府债券使用情况

2022年新增债券资金67482万元，其中：一般债券21182万元主要用于：崇阳县第二高级中学工程建设16430万元、崇阳县应急救援及物资储备中心建设2000万元、崇阳县健康驿站建设2000万元、保障小型水库安全运行项目752万元。专项债券46300万元主要用于：崇阳县妇幼保健院整体搬迁工程7000万元、崇阳县城乡一体化石城水厂新建工程3100万元、崇阳县城西客运站建设项目4000万元、崇阳县城西公交总站建设项目3000万元、崇阳县农业综合检测中心项目800万元、崇阳县沙坪镇卫生院业务综合楼新建工程1400万元、2022年老旧小区改造项目基础配套设施4400万元、崇阳县城市燃气管道老化更新改造项目4500万元、崇阳县乡镇生活污水管网延伸工程5200万元、崇阳县正大食品（咸宁）有限公司基础设施建设项目4100万元、崇阳县天城镇大集棚改安置房（二区）配套基础设施建设项目3100万元、崇阳县天城镇大集棚改安置房（一区）配套基础设施建设项目1900万元、崇阳县铜钟水厂引水和改扩建工程1400万元、崇阳县港口乡杨林桥饮水工程建设项目2400万元。

2022年本级一般公共预算“三公”经费增减变化情况说明

一、2022年本级“三公”经费支出预决算总体情况说明。

2022年全县“三公”支出预算汇总数为1049万元，其中：公务接待费520万元，因公出国（境）费0万元，公务用车运行费529万元，公务用车购置费0万元。“三公”经费支出决算汇总数为1402万元，其中：公务接待费372万元，因公出国（境）费0万元　，公务用车运行费631万元，公务用车购置费399万元。比预算数增加353万元，增长33.7％。其中：公务接待费减少148万元，下降28.5％；因公出国（境）费减少0万元，下降0.0％；公务用车运行费增加102万元，增长19.3％　，公务用车购置费增加399万元，增长100％。决算数大于预算数的主要原因：一是上年受新冠疫情影响，全县各预算单位公车运行减少，公务用车运行费基数较低；二是公车改革后，车辆多年未更新，目前已进入更换期；年初预算数是以上年为基数，所以导致年初预算数偏低。

二、2022年本级“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费支出决算中：公务接待费支出决算372万元；因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算1030万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元。全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

因公出国（境）费支出决算比2021年减少0万元，下降0.0％。

2、公务用车购置及运行费支出1030万元。其中：

（1）公务用车购置支出399万元。

（2）公务用车运行支出631万元。

（3）公务用车购置及运行费支出决算比2021年增加132万元，增长14.7％。主要是公务用车改革后，车辆多年未更新，目前已进入更换期，本年度新增公务用车购置费117万元。

3．公务接待费支出372万元。其中：

（1）外宾接待支出0万元。2022年共接待国（境）外来访团组数0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

（2）其他国内公务接待支出372万元。主要用于招商引资、相关单位间交流工作、接受上级相关部门检查指导工作等发生的接待支出。2022年共接待国内来客5314批次、来客42512人次。

（3）公务接待费支出决算比2021年减少22万元，下降5.6％。主要是严格执行中央八项规定，本着过“紧日子”思想，厉行节约、杜绝乱吃乱喝的原则，压缩开支。

崇阳县2022年预算绩效工作开展情况说明

今年以来，我局认真贯彻落实中央、省、市、县全面实施预算绩效管理的决策部署，立足新起点，结合新形势，把握新要求，持续优化预算绩效管理机制，推动预算绩效管理提质增效。现将有关情况汇报如下：

一、强化责任，落实工作任务

2022年财政局按照中央、省、市、县全面实施预算绩效管理的决策部署，主要完成了以下工作任务：

（一）预算绩效管理一体化系统建设。

推动预算绩效管理一体化系统中覆盖所有财政资金，并要求延伸到基层单位和资金使用终端，确保不留死角。目前我们已将上级转移支付项目、本级项目、政府性基金项目、国有资本经营项目、政府债券项目全部建立预算绩效管理一体化项目库。

（二）开展事前绩效评估。

2022年积极开展事前绩效评估工作，按照《崇阳县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》，我们抽取全县500万元以上中的重点项目共4个，聘请第三方机构进行了事前绩效评估，评估金额达3.26亿元，为申报预算提供了有力的依据。

（三）强化绩效目标管理。

绩效目标管理是预算绩效管理的核心工作，在编制2022年部门预算的同时，我们要求各乡镇、各县直部门同步编制绩效目标，并将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，未申报绩效目标，不得安排预算。预算一体化系统中严格把关，在审核过程中指导单位设立绩效目标和指标。共完成全县所有70家一级部门预算单位的部门整体绩效目标和1112个项目支出绩效目标编制和审核工作，完成政府预算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和政府债券项目绩效目标编制和审核工作，编制绩效目标资金额45.96亿元。

（四）做好绩效运行监控

　　　为进一步加强财政支出绩效管理，提高资金使用效率，按照全过程实施预算绩效管理的工作要求，我们对2022年度全县预算单位纳入项目支出绩效目标管理的全部项目进行了绩效监控，要求各部门通过绩效运行监控信息，深入分析预算执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，对绩效运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时采取分类处置措施予以纠正，确保绩效目标如期实现，全县绩效运行监控项目共563个，资金额35.19亿元。

（五）全面开展绩效评价。

1、绩效自评实现全覆盖。今年继续推动各部门落实绩效管理主体责任，实事求是开展绩效自评，全县所有70家一级预算单位全部开展了部门整体支出自评和项目支出自评，自评金额达38.84亿元，实现自评全覆盖。

2．重点评价有新突破。按照《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，根据上级财政部门要求和政府工作重点，考虑社会关注度等因素，2022年我们扩大重点绩效评价范围，聘请第三方中介机构对崇阳县9个部门整体支出、17个财政专项资金支出项目、3个债券项目、2个政府购买服务的项目、1个单位自筹项目、1个政府基金项目进行了重点绩效评价，评价金额达24.59亿元，从完成的绩效评价报告来看，我县财政资金的使用情况良好，使用效益良好。

三、加强宣传培训，完善制度建设

为进一步提高全县各预算对全面实施预算绩效管理工作的认识、提高各单位预算绩效管理人员的业务水平，一是于9月份组织全县部门预算单位召开2023年度部门预算绩效目标编制培训会议和绩效目标审核会议，对每个单位进行面对面培训指导。通过这种面对面的培训，取得了相当好的成效，全县预算绩效管理人员业务水平有了较大的提高；二是在政府门户网站发布预算绩效管理政策，加大宣传力度；三是预算绩效管理制度建设方面，我们积极探索，在2021年原有的制度基础上，制定了《崇阳县县直部门整体绩效管理暂行办法》。

四、抓好整改落实，巩固绩效管理成果

健全完善绩效考核和绩效管理结果应用机制，推动预算和绩效管理深度融合，加强绩效结果应用，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据。重点绩效评价工作后，我局下发了《崇阳县财政局2021年度财政支出资金绩效评价报告结果及整改意见的通知》，各单位收到通知后，对绩效评价结果中存在的问题都较为重视，一是加强领导，成立工作专班，对照问题清单，制定整改方案，明确时间，积极开展整改，都及时按要求完成了整改任务，二是对2021年度两家绩效评价等级为中级的乡镇按照等分情况扣减第二年的预算控制数；三是建立长效机制，健全预算绩效管理各项制度，落实主体责任，加强内部工作协调，形成工作合力，将预算绩效管理常态化。

总之，2022年我局全面实施预算绩效管理工作取得了一定的成绩，但仍然存在一定的问题，主要表现在：一是部分预算单位对预算绩效工作不够重视，主体责任履行不够；二是预算绩效管理水平整体水平偏低，还有待进一步提高；三是绩效评价结果应用力度不够大，有待进一步加强。2023年我局将进一步加大工作力度，继续推进预算绩效一体化系统中项目库建设，加大预算绩效管理宣传培训力度，提高干部群众预算绩效管理意识，树牢绩效管理理念，完善制度办法，不断提升绩效管理水平，提高财政资金使用效益，努力将全面实施预算绩效管理工作再上一个新台阶。

崇阳县2022年度财政衔接

资金绩效自评报告

省乡村振兴局、省财政厅：

2022年，崇阳县乡村振兴局深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作重要论述，贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府工作要求，聚焦守住不发生规模性返贫底线，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。我们对2022年度财政专项扶贫资金使用绩效认真开展自评，现将有关情况报告如下：

一、2022年度崇阳县绩效评价工作开展情况

我县对本次绩效评价自评工作高度重视，2022年10月26日县实施乡村振兴战略领导小组召开专题会议对此项工作进行了安排部署，县乡村振兴局、财政局联合抽调骨干力量，成立了由乡村振兴局局长任组长，乡村振兴局、财政局等相关人员为成员的财政扶贫资金绩效评价自评小组，并且在县乡村振兴局集中办公。自评小组严格按照相关文件的要求，对照《2021年衔接资金绩效评价及考核指标评分表》的项目内容，对财政衔接资金的筹集和使用情况进行了检查，并深入乡镇、村核查账目，核实使用情况，同时实地考察年度计划项目公告公示及完成情况，形成检查记录并汇总，根据检查结果对我县2022年度财政衔接资金的投入、监管、使用成效以及涉农资金统筹整合工作情况进行了自评打分，形成了本自评报告。对自查自评中发现的问题，认真分析问题产生的原因，制定整改方案并实施，将自查自评结果运用到实处。

二、绩效自评情况

按照财政衔接资金绩效评价及考核指标进行自我考评，自评得分102分，具体情况如下：

　（一）资金保障（满分16分，自评得分16分）

1．1衔接资金投入情况（满分8分，自评得分8分）

（1）市级衔接资金投入不低于上年度：2022年咸宁市本级投入衔接资金9340万元，2021年9340万元，投入与去年持平。自评得2分。

（2）县本级衔接资金投入不低于上年度：2022年，我县本级预算安排财政专项扶贫资金9110万元，与2021年我县本级预算安排财政专项扶贫资金9110万元持平。自评得6分。

1．2衔接资金用于非贫困地区比例（满分4分，自评得分4分）

（1）2022年我县中央衔接资金为5418万元，其中用于非脱贫村的金额为878万元，占比16.2％，中央衔接资金用于非脱贫村的金额小于30％。自评得2分。

（2）2022年我县省、市、县级衔接资金为14418.7万元，其中用于非脱贫村的资金为2083.7万元，占比14．45％，省、市、县级衔接资金用于非脱贫村的资金小于50％。自评得2分。

1．3中央财政衔接资金投向情况（满分4分，自评得分4分）

（1）2022年度我县中央衔接资金为5418万元，其中用于产业的金额为3248万元，占比59.94％，中央财政衔接资金用于产业的比例大于等于50％。自评得2分。

（2）2022年度我县中央衔接资金用于产业的比例为59.94％，大于上年度中央专项扶贫资金用于产业的比例54.27％。自评得2分。

　（二）资金统筹（满分15分，自评得分15分）

2．1涉农资金统筹整合工作情况（满分4分，自评得分4分）

2022年3月30日崇阳县人民政府印发《县人民政府关于印发崇阳县2022年创新建立涉农资金整合机制实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方案的通知》（崇政发［2022］5号）文，对全县2022年度财政资金进行了统筹规划。

2022年8月26日崇阳县人民政府印发《县人民政府关于印发崇阳县2022年创新建立涉农资金整合机制实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接调整方案的通知》（崇政发［2022］8号）文，对本年度统筹整合的涉农资金进行调整，10月10日，省财政厅、湖北省乡村振兴局同意对该方案进行备案。自评得4分。

2．2统筹整合资金规模（满分4分，自评得分4分）

2022年我县调整后的统筹整合涉农资金为37019万元，较2021年统筹整合资金37148万元减少129万元，统筹整合资金规模整体保持稳定。自评得4分。

2．3统筹整合资金用于产业发展项目占比（满分2分，自评得分2分）

2022年我县调整后的统筹整合涉农资金为37019万元，其中用于产业发展项目金额为19661万元，占比53.11％，大于50％。自评得2分。

2．4已完成支出的资金规模（满分5分，自评得分5分）

截至报告日，统筹整合资金已完成支出33072.5万元，结余3946.5万元，已完成支出资金占比89.34％，大于80％。自评得5分。

（三）项目管理（满分26分，自评得分26分）

3．1项目库建设管理情况（满分5分，自评得分5分）

根据湖北省《省乡村振兴局关于做好县级巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目库建设管理的通知》文件精神，我县项目入库严格按照村级申报、乡镇审核、县级审定、公告公示等相关流程进行，程序规范。2022年项目总金额35634.19万元，同时进行不断的动态调整，2022年衔接资金安排均与项目库项目对接。根据《关于崇阳县2023年乡村振兴有效衔接项目库的公示》对湖北省崇阳县2023年度巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目库储备表予以公示，2023年项目总金额36147.41万元，比2022年增加513.22万元。自评得5分。

3．2项目资金绩效管理（满分7分，自评得分7分）

我县衔接项目资金均进行了绩效管理，各项目单位负责申报绩效目标，财政局对绩效目标进行审核并对绩效目标进行批复；各项目单位按季度向财政局绩效股报送绩效监控表；项目终了或年度终了各项目单位进行绩效自评；财政局绩效股聘请第三方中介机构对2021年度重点项目进行绩效评价。自评得7分。

3．3信息公开和公告公示制度建设和执行（满分5分，自评得分5分）

（1）我县在崇阳县乡村振兴局官网上及时公告公示了《崇阳县2022年创新建立涉农资金整合机制实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接调整方案》、《崇阳县关于2022年度下达市级财政衔接推进乡村振兴补助资金预算项目计划》、《崇阳县关于2022年度中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划》、《崇阳县关于2022年度省级驻村工作队帮扶资金项目计划》以及《关于崇阳县2022年乡村振兴有效衔接项目库》等信息。自评得2分。

（2）各乡镇项目安排、资金使用等情况按规定在各乡镇政府官网或公示公告栏进行公示公开。自评得1分。

（3）到村到户的项目、资金按要求全部在各村政务公开栏予以公示。自评得2分。

3．4跟踪督促及发现问题整改情况（满分4分，自评得分4分）

（1）2022年6月8日，我县乡村振兴局印发《关于开展衔接资金项目督查工作的通知》，对项目资金申报、资金拨付、项目实施、资金管理运行等情况进行多种形式的监督检查。

2022年6月13日我县乡村振兴局对12个乡镇开展全覆盖督导检查工作，分三个组查看项目现场，实地督导项目实施进度和项目效果，7月10日通过《关于做好乡村振兴项目工作的提示函》将督导检查情况、各乡镇存在的问题进行了汇报并要求乡镇、村对所存在的问题进行改进。自评得分1分。

（2）县乡村振兴局要求各乡镇在2021年7月14日针对《关于做好乡村振兴项目工作的提示函》中清单反馈的问题进行一一整改，并提交所有整改项目资料进行整改。自评得分1分。

（3）2021年上半年省委对我县进行2021年度衔接资金绩效评价考核，考核反馈我县7个具体问题。我县迅速召开整改工作会议，对照问题清单，制定整改方案，成立整改工作领导小组，安排部署整改。至2022年6月9日，7个问题已全部举一反三排查整改完成并出具《崇阳县财政局2021年衔接资金绩效评价问题清单整改报告》。自评得分2分。

3．5资金动态监控（满分5分，自评得分5分）

（1）我县按照上级主管部门的要求，规范开展日常监控工作，数据与防返贫监测系统数据一致。自评得1分；

（2）我县衔接资金分配下达进度、支出进度、绩效目标填报达到规定，预警信息处理及时。自评得4分。

（四）资金使用成效（满分43分，自评得分43分）

4．1有序推进项目实施等工作情况（满分5分，自评得分5分）

（1）根据湖北省乡村振兴局《关于2022年度衔接资金使用管理情况的通报（第二期）》文件显示，我县7月上旬中央衔接资金支出进度为52％，全省平均支出进度为42％，我县支出进度高于全省同期平均进度。自评得2分。

（2）根据湖北省乡村振兴局《关于2022年度衔接资金使用管理情况的通报（第五期）》文件显示，我县10月上旬衔接资金支出进度为89.94％，全省平均支出进度为80.17％，我县支出进度高于全省同期平均进度。自评得3分。

4．2预算执行率（满分8分，自评得分8分）

根据防返贫监测信息系统和原财政扶贫资金动态监控系统显示，截止至2022年12月4日，我县财政衔接资金1年内预算执行率为93％。目前，我县所有衔接资金项目均已竣工验收完毕，正在加快资金报账拨付，确保资金拨付率达到100％。1－2年内预算执行率为100％；不存在2年以上资金结转结余情况。自评得8分。

4．3巩固拓展脱贫攻坚成果情况（满分10分，自评得分10分）

（1）我县乡村振兴局与民政、医保、住建、卫健等部门联合建立预警机制，加强动态监测，通过建立快速发现、快速响应、快速帮扶“三大机制”，定期组织镇村专班人员入户核查有致贫返贫风险农户家庭收入以及“两不愁三保障”情况，及时将“三类对象”全部纳入重点监测范围，落实常态化监测和动态化管理。今年以来，根据《崇阳县关于健全防止返贫动态监测和帮扶机制的工作方案》（崇农组发［2021］1号）中“对收入持续稳定、两不愁三保障和饮水安全持续巩固，返贫致贫风险已经稳定消除的检测对象，开展风险消除认定”的要求，已确定消除的2户4人，对于未消除风险的141户527人均已落实帮扶政策，牢牢守住了不发生大规模返贫底线。自评得5分。

（2）我县2022年脱贫人口人均可支配收入为15836元，2021年脱贫人口人均可支配收入为13608元，增速达到16.4％。自评得5分。

4．4项目成效（满分20分，自评得分20分）

根据国家乡村振兴局《关于开展扶贫项目资产后续管理“回头看”的通知》要求，我县制定了《崇阳县扶贫项目资产后续管理“回头看”实施方案》，并按规定落实扶贫资产登记确权、公益性扶贫资产管护责任等事项工作，最后对扶贫项目资产后续管理“回头看”进行阶段性工作小结和工作报告，对取得的工作成果给予肯定，发现并提出存在的问题进行整改落实，各乡镇建立项目后续管护台账。

紧紧围绕守住不发生规模性返贫底线，扎实推进防止返贫动态监测和帮扶机制试点，全面提升“三保障”和饮水安全保障水平。一是扎实抓好防止返贫动态监测帮扶。组织开展防止返贫动态监测大排查3次，比对核查行业部门预警信息13073条，全县累计纳入监测户337户1235人，其中2022年新纳入监测户115户423人，试点工作在全省作典型经验交流。二是巩固提升“三保障”和安全饮水成果。配合教育部门继续落实教育帮扶政策，2022年资助脱贫家庭义务教育阶段学生9946人；配合医保部门严格执行资助渐退参保政策，脱贫人口参保补贴率100％，参保率100％；配合住建部门加强农村住房日常巡查，排查率100％，提请住建部门改造危房66户；着力解决农村季节性缺水问题，2022年新实施安全饮水项目52个，投入资金907万元。

聚焦促增收，推进稳岗就业。一是统筹用好乡村公益性岗位。加强乡村公益性岗位考核和动态调整，托底安置就业困难脱贫人口4856人，发放公益性岗位补助2300余万元。二是实施“雨露计划”。引导脱贫家庭子女接受中高等职业教育，发放“雨露计划”补助1732人259.95万元。三是深入推进金融帮扶。出台实施方案，每月开展小额信贷工作进展督查通报，全县累计发放贷款2611万余元，其中2022年新增贷款277户1212万元。四是规范光伏电站管理。落实第三方专业管理公司，加强全县35座光伏电站运维管理，为脱贫户安置公益性岗位184个，发放公益性岗位工资98.18万元。五是推动帮扶车间健康发展。建立专员管理机制，常态化对接企业招工、安全生产管理等工作，26家帮扶车间就近吸纳脱贫人口就业188人。

持续加大政策扶持力度，制定出台了脱贫人口小额信贷、就业创业、产业扶持等一系列政策措施，大大激活了各类人才和社会主体创新创业活力，带动了脱贫人口产业就业增收。全县农业专业合作社达到1173家，新增省级农业产业化重点龙头企业2家。“竹茶药猪”四大主导产业持续壮大，全县茶叶种植面积达到9.37万亩，水果面积达到11.17万亩，中药材面积达到10.61万余亩，生猪年出栏达到80万头。乡村建设扎实推进，严格落实衔接项目“一本通”管理制度，扎实推进农村产业发展和小型基础设施建设。自评得分20分。

（五）调整指标（加分项满分3分，减分项满分－30分，自评加3分）

5.1机制创新（最高加3分，自评加2分）

（1）机制创新：我县印发《崇阳县乡村振兴项目资金管理办法（试行）》，规范我县乡村振兴资金使用管理工作，提高资金使用效益确保我县乡村振兴工作依法依规扎实推进；印发《扶贫资产管理办法》以及《2022年度全省巩固脱贫成果后评估工作方案》，保障扶贫项目资产后续管理长效机制，确保扶贫项目在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴中持续发挥效益，加1分。

（2）宣传报道：农业农村部农村社会事业促进司会同国家乡村振兴局组织开展第三届全国村级“文明乡风建设”典型案例征集推介活动，湖北省咸宁市崇阳县铜钟乡坳上村被评选上第三批全国村级“文明乡风建设”典型案例名单之中。

2022年中央电视台《新闻联播》报道崇阳县大市村党支部书记程桔带领党员干部参与家乡建设、带动村民创业发展、为村民办实事的事迹，摆脱贫困绘就乡村振兴的美丽画卷。

2022年我县乡村振兴工作多次在省部级以上媒体进行宣传报道，如：人民网“湖北崇阳：党建引领乡村治理　奋力促进乡村振兴”、人民网“湖北崇阳：激活乡村振兴的内生动力”、腾讯网“湖北咸宁市崇阳县：凝聚人才力量　赋能乡村振兴”等，加1分。

5.2减分指标（最高扣30分，自评不扣分）

我县严格按照资金使用方向实施各类衔接资金项目，无随意调减衔接资金预算情况、无数据作假、违规违纪情况，不扣分。

专此报告

崇阳县乡村振兴局　　　　　崇阳县财政局

2022年12月4日

（联系人：崇阳县乡村振兴局　　邓贤高　　电话：17871131935

          崇阳县财政局　　　　吴光远　　电话：13508643721）